适用增值税差额征税政策的小规模纳税人，差额后的销售额未超过30万元，享受免征增值税政策，请问应如何填写增值税申报表？

劳务派遣差额5%的业务 也有开的其他业务的专票和普票 但是总合计不含税销售额 未超过30万

你好。附列资料一里面第十列还有第11列填写成本的加税合计。13列填写收入的价税合计。

差额征税部分不含税销售额 和开具的1%普票还有1%专票合计未超过30万 1 差额征税部分必须填写附表1吗 2 主表 小微企业免税部分应该如何填写（是否是普票和差额征税后的合计数）

是的 按差额之后的来填写

我申报数据的时候小微企业免税部分填写的普票和差额征税后的合计数 附表一正常填写 但是系统提示 附表一差额征税后不含税销售额应填写在主表“小微企业免税销售”这个地方 疑问会是混合销售行为未达30万差额征税部分是否要填写 附表一 ？

又有1%普票 专票 又有5%差额征税怎么填写呢

只有差额交税的才填写表一，其他的不用填写

包括差额征税的混合销售是否需要填写表一呢

差额的填写，不是差额的不用填写表1

关键是差额部分填写后 主表小微企业免税销售额 是填写 “普票和差额后合计数吗

对的，是的，是这么做的。

这样填写后 系统就提示 附表一差额后的部分不让写数据 让填写在 主表第十栏

季度30万都是普通发票的，这个是差额之后的，这个第十栏是差额之后的，加上不差额的 开了差额的发票，不含税的金额是100，差额80，然后1%的业务销售额10 一共填写30在十栏

是这样填写的 但是系统提示 附表一差额部分第16栏应填写在第十栏呢

也就是第十栏写了“差额和不是差额的合计数”系统提示 差额后的部分不让填写附表一 不知道逻辑哪里出问题了

你先填写附表一，然后再回来填写主表。

是这样填写的 系统还是强制提示我说的那句话