老师好我把税局多余税款退下来做到了营业外收入，当时2022年的分录借方银行存款贷方营业外收入，请问2023年账务上怎么做调整？贷方正确的应该为应交税费
你好 借：银行存款贷：应交税金—教育附加费 借：应交税金—教育附加费 贷：税金及附加
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老师，2020年我司开票给A公司，分录: 借：应收账款（A公司） 贷：主营业务收入 应交税费-销项税 2021年我司收到账款，分录录错了，录为： 借：银行存款 贷：应收账款（B公司） 导致应收账款A公司借方有余额，应收账款B公司贷方有余额，2021年度已经做了年结，请问在2022年度我该怎么调整这个公司的账款呢？（就是怎么对冲呢）
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老师好！2022年有一笔退税收入当时做到了营业外收入，应该冲应交税费的，现在2023年的账应该怎么做调整，2022年需要更正财务报表和年度汇算清缴吗？
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老师好我把税局多余税款退下来做到了营业外收入，当时2022年的分录借方银行存款贷方营业外收入，请问2023年账务上怎么做调整？贷方正确的应该为应交税费
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你好..有一笔收入2023年的时候记错了.. 原分录： 借：银行存款310 贷：营业外收入 300 应交税费-应交增值税10 多记在营业外收入里面200.. 应该记在应收账款 这笔怎么调整
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请问老师，23年我有一笔分录记错了，错误分录为借方银行存款 贷方营业外收入 正确分录应该为借方 银行存款 贷方其他应付款。请问老师我应该如何更正和汇算清缴应该如何操作，我需要做纳税调减这笔金额17391.34，我再纳税调整明细表的第30行其他那填写对吗
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借；银行存款 贷应交税费—所得税借；应交税费—所得税，贷；以前年度损益调整借，以前年度损益调整 贷利润分配—未分配利润
我们是合伙企业没有所得税，交生产经营个税
跨年的不需要红冲吗？借以前年度损益调整贷应交税费，借利润分配贷以前年度损益调整
跨年的话你说的这种也可以的。
红冲了我的调整分录又不对了，
学员您好，您的问题具体是什么？有截图吗？