请问老师，23年我有一笔分录记错了，错误分录为借方银行存款 贷方营业外收入 正确分录应该为借方 银行存款 贷方其他应付款。请问老师我应该如何更正和汇算清缴应该如何操作，我需要做纳税调减这笔金额17391.34，我再纳税调整明细表的第30行其他那填写对吗

您好，老师，请问:客户本月银行汇款方式汇款为232990，本月开票为415990，剩余183000为上月的预付款，这第一笔笔分录如何做?第二笔是上月183000这一笔做错了，做成借 银行存款 贷主营业务收入收入，应交税金-应交增值税-销项税额了，做错的这一笔应该如何冲红调整，我先做第一笔还是先做第二笔冲红调整呀?望老师多多指点。

老师，3月的凭证有一笔是：借：银行存款，贷：其他业务收入，现在做7月份的账才发现之前的科目写错了，应该将其他业务收入改成营业外收入，我可以在7月份的账里做一笔调整分录吗？借：其他业务收入，贷：营业外收入，还是要做一笔与之前一样的分录红冲，然后再做正确的分录？两种方法都可以吗？

老师您好，请教一个问题 现在发现2020年度有2笔账务，分别少做2笔分录。先重新反结回到2020年度，重新修改该2笔账务。重新修改后导致利润表和资产负债表中的部门数据出现差额 请问这种情况在2021年度做修正分录，应该如何调整 错误分录一 借：其他应收款 贷：银行存款 正确分录分别是 借：管理费-福利费 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 借：固定资产 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款

老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？

请问老师，23年我有一笔分录记错了，错误分录为借方银行存款 贷方营业外收入 正确分录应该为借方 银行存款 贷方其他应付款。请问老师我应该如何更正和汇算清缴应该如何操作，我需要做纳税调减这笔金额17391.34，我再纳税调整明细表的第30行其他那填写对吗