老师，预付账款太大这是之前账务处理遗留下来的，不可能收回了，是不是可以计入坏账准备呢？如果计入坏账准备的话结转到资产减值损失还是营业外支出呢？
您好，这个是计入坏账准备的，是转到资产减值损失的
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老师您好，我们是小企业会计准备、没有坏账准备与资产减值损失科目，目前公司有收不回来的往来款、没有坏账准备的话、我可以录入营业外支出科目吗？
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老师你好，我们这边有笔款是21年的，对方欠我们的款，但是现在不认账了对方，我要怎么把这笔款消掉。 您好，做坏账处理就可以了 那具体分录怎么做呢 我挂账在应收账款里的 计提企业的坏账准备时，借：坏账准备，贷：应收账款-公司名称；2、坏账发生，结转坏账准备时，借：资产减值损失，贷：坏账准备； 那这个账是确定收不回来了 那怎么做呢 这是2021年的账 就是按我上面的分录，先计提，再结转 不会影响2023年经营状况吧 不会呀，这个没有损益类的科目 不用以前年度损益调整吗 这上面没有损益类的科目，不用的 那按照你上面的分录做完后年底不用调什么的是吧，就再不管了是吧 是的，是的，就是你说的这样的 好的.谢谢
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员工离职无法收回的社保怎么做分录 这个月做了借其他应收-员工 贷其他应付-代扣员工社保 收不回来的部分是直接计入营业外支出-坏账损失，还是备抵法 几题坏账准备 借资产减值损失 贷坏账准备
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老师，就是我们公司账务处理，计提应收账款坏账准备，营业外支出就增加，因为没有信用减值损失科目，这是计提坏账准备，税法不认可我到时候汇算清缴调增企业所得税就可以了，但是我的账是可以计提坏账准备的哈，老师，因为应收账款没收到款，如果就一直放在应收账款，我们未分配利润实际是虚数，因为未分配利润数据来源于收入个支出，收都没收回钱，所以未分配利润是虚数，按照未分配利润来看分红，不符合真实，我不知道我理解对不对，老师
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老师，预付账款太大这是之前账务处理遗留下来的，不可能收回了，是不是可以计入坏账准备呢？如果计入坏账准备的话结转到资产减值损失还是营业外支出呢？
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老师，是金店，期初建账怎么建呢？需要知道哪些数？有一个总公司，底下三个分店，总公司采购给各个店调拨，我需要建4套账
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老师，这计入资产减值损失了影响利润表吧，那汇算清缴时是不是把这部门纳税调增就行呢？
嗯对，到时候调增就可以的
老师，这计入资产减值损失了影响利润表吧，那汇算清缴时是不是把这部分纳税调增就行呢？这计入资产减值损失了，只有一个分录不行吧？税务局不认吧
嗯对到时候调增，这个就可以的
预付账款太大能这么处理吗？
预付账款都是因为啥这个
以前贷款受托支付倒贷，受托支付给别家公司，后来这钱听说转给其他别家公司作为帮忙费或者老板账户花费了，收不回来了
那就只能这样处理的，这个要求