老师 现在年底了，一般纳税人，12月我要把销项和进项这两个科目余额处理为0应该怎么结转
您好，这个的话，是现在都有数据吗这个
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1.一般纳税人进项跟销项月底都得结转？ 2. 结转进项时是账面上所有进项？还是我勾选的部分？ 年底进项跟销项要怎么处理 有没有要结平的？那个需要结平余额？
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一般纳税人，22年3月之前的应交税费应交增值税销项税额和进项税额都没有结转，到账这两个科目期初都有余额怎么调整
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老师，我想问下，我们12月销项税是100，进项税也是100。我们分录分别贷方销项税100，借方进项税100，销项税额-进项税额=0就不交税，但是我们账上要处理结转不？我现在是不是要把应交增值税-进项税额和应交增值税-销项税额余额100都结转呢？怎么结转科目呢？
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老师！我们是一般纳税人，年底结账进项税是负数，平常进项，销账都没有做清零处理，这个年底账务处理应该怎么做结转呢
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老师！我们是一般纳税人，年底结账进项大于销账，平常进项，销账都没有做清零处理，这个年底账务处理应该怎么做结转呢，进项是81253.48，销账是72660.54
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粤公网安备 44030002003870号
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进项税175920.6，销项税204267.43，待抵扣进项税77061.2
更正下待抵扣的是61636.26
还有个未交增值税负数1075.65，这个当时是留抵的
那你这样的话 204267.43-175920.6-61636.26=-33289.43 这个不是0啊，结转也不能
留抵的不用管他吧，那个后面勾选抵扣后会冲掉，就是销和进项应该是要到年末给处理了
但是你的销项和进项，这俩也是不平的，差异是转到未交增值税，我给你写一下吧？
对了 老师我们是进项余额大于销项余额的，假如进项余额210000，销项20万，待抵扣认证4万，这个年末如何处理结转
借 应交税费 应交增值税 销项税额 200000 应交税费 未交增值税 10000 贷 应交税费 应交增值税 进项税额210000
这个应交税费未交增值税对于这个科目有点模糊，老师能解释下吗
啥意思？这个就是销项和进项的差额呀
没明白，未交增值税在借方那这个科目又有余额，后面怎么处理呢
那个的话，是相当于你要留底的，进项税多了，不需要处理
那后面如果申报时用到这个留底10000了如何分录又怎么处理呢
借 应交税费 应交增值税 进项税额 贷应交税费 未交增值税
明白了，谢谢老师
不客气的祝您开心