老师，我还想问一下，如果我本期取了备用金，从我家银行取出来到库存现金了，那我在做现金流量表的时候，要把这一部分的金额剔除掉吗？就是本期收到的现金，假设是800，本期支出的现金是1000，我取了100备用金，那我本期收到的与经营活动有关的现金和支出的部分要同时减100吗？就是变成700和900

那我经营活动，投资活动，筹资活动产生的收入是与银行加库存现金借方发生额相等

不用的，你看这个就行 现金的期末余额=资产负债表"货币资金"期末余额 现金的期初余额=资产负债表"货币资金"期初余额 现金及现金等价物的净增加额=现金的期末余额-现金的期初余额.

那我家本期没有固定资产投入，也没有筹资活动。本期的经营活动流出和本期的经营活动流入等于啥呀？

你好，一里面计算的这个结果什么都不等于。

那1里面要根据什么算呢？

你好，经营活动里面的钻不出来，经营活动里面什么都算不出来，你还有筹资活动呢，他怎么可能等于银行存款借方发生额，贷方发生额。

借固定资产贷银行存款，这个就是筹资活动里面，但是他也是在银行存款里面，不是吗。

你第一个大项，第二个大项，第三个大项里面算不出这个现金流量表和财务报表的关系，你只能最后算出来合计起来的。

我家本期没有买固定资产，也没有投资，就只有办公用品，员工费用的这种支出，那我就肯定是在第一项里面算出来和资产报表，还有余额表啊等等的关系的呀

他出来的是一个余额余额，正好是货币资金发生额借方和贷方的差额

那是余额表上库存现金+银行存款的借方减贷方吗？

你没有其他货币资金的对的

没有其他的