老师，第四季度报税发现利润有40000多，这样的企业所得税汇算清缴的时候能退回吗？因为第四季度了，是不是退不回了？

没懂，汇算清缴不是算24年一整年的利润吗？现在我们目前利润算出来多，那还能退吗

23年一整年

就是这个意思啊，要是多交了就退税，要少交就补税。结合起来就叫多退少补。

那就如果24年亏，23年汇算清缴缴纳的钱能退回来吗？

可以的，多交的税款就能退回来。

那要等24年汇算清缴才能退回来了是吗？

汇算清缴结束之后，把多交的税款才能退回来。

那老师，现在已经1月份了，有什么办法把这40000多发票的利润冲掉吗？

你好 是假的吗 为什么要冲 

不是假的，我去年开出去的票，忘记入账了

那你需要补记入账。要更正所属期的申报表。

补在去年的那个时期吗？那很多要改了，我能直接补在今年吗

你不在今年你税款属于晚交了，你当期的申报不对，你这样属于不准确。

那我现在是需要怎么做呢老师？

把这张开出去的票入账入在今年还是去年？

建议你把账补上，然后更正以前的申报表，你补充的这个账可以通过以前年度审议调整入账。

或者你就先打电话和你的专管员沟通一下，按照那边说的处理。

好的好的，谢谢老师

老师，我有一次6月开出去的票，入账入在7月这样可以吗？没有跨年