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您好 老师 我们去年有笔费用40万左右 一开始有发票进来 后面没有发票 汇算做了调增 请问账上应该怎么处理?

2024-01-10 14:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-10 14:19

你好,账上是不用处理的

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快账用户2788 追问 2024-01-10 14:20

您好 那总不能挂着往来吧?

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齐红老师 解答 2024-01-10 14:21

哦,您的意思最开始是在账上挂的往来款了,是吗?具体怎么做的我看看

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快账用户2788 追问 2024-01-10 14:24

当时2022年的时候做的是暂估 借方库存 贷方应付 但是成本发票后面没有进来 然后款也一直没有付 2022年汇算的时候做了调增

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齐红老师 解答 2024-01-10 14:24

那发票没有来,你转到成本了吗?

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快账用户2788 追问 2024-01-10 14:27

是的 但是年底的时候做了调增

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齐红老师 解答 2024-01-10 14:28

可以这么做。借,应付账款贷,以前年度损益调整,以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润

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你好,账上是不用处理的
2024-01-10
你好,你当时是怎么计提的?就做相反的分录。
2023-06-06
您好,账务上不用处理了,汇算清缴调增就可以了
2023-04-14
你好同学,发票来了重新更正申报上年的汇算清缴,调整所得税费用 借:应交税费-所得税    贷:以前年度调整-所得是费用
2020-11-12
你好!按实际支出项目转到费用,但是不可以企业所得税前抵扣,汇算清缴在调出来调表不调账
2021-03-10
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