你好老师，上个月附加税多计提了0.01这给月交的时候发现多计提了，这种的怎么做分录这个月

上个月计提要汇算清缴吗？

你好，上一个月不就是12月份，今年跨年了，现在。

9月计提的，10月交的时候发现多了0.01

借应交税费、借税金及附加负数， 或者是借应交税费，贷营业外收入

我刚才把多出的红冲了，然后发现营业税金及附加贷方有数

我是借税金附加多出公数贷应交税费多出红数

你好，你把它放到借方负数里面去，然后结转本年利润就行。

没明白，就这情况咋写分录，忙晕了

借应交税费、城建税 借税金及附加负数。

税金及附加还有数啊

好，月末结转本年利润呀。