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老师,小规模纳税人,本季度开了3的专票和1的普票,该怎么申报

2024-01-10 21:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-10 21:14

申报增值税时应按照以下步骤进行: 1.统计发票信息:将开具的3%专票和1%普票信息进行统计,包括发票号码、开票日期、发票金额等。 2.计算应纳税额:根据统计的发票信息,计算出应纳税额。由于小规模纳税人采用简易征收方式,应纳税额的计算公式为:应纳税额=销售额×征收率。其中,销售额为不含税销售额,征收率为3%或1%。 3.填写申报表:根据计算出的应纳税额,填写增值税申报表。在填写申报表时,需要将销售额和应纳税额分别填入相应的栏目中。同时,还需要在申报表中注明适用的征收率。

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快账用户6864 追问 2024-01-10 21:25

我的意思是同时开了两个税率,该怎么填

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齐红老师 解答 2024-01-10 21:27

都填写在3%那边的,只不过你1%的部分,是要填写在减免的那个表的

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申报增值税时应按照以下步骤进行: 1.统计发票信息:将开具的3%专票和1%普票信息进行统计,包括发票号码、开票日期、发票金额等。 2.计算应纳税额:根据统计的发票信息,计算出应纳税额。由于小规模纳税人采用简易征收方式,应纳税额的计算公式为:应纳税额=销售额×征收率。其中,销售额为不含税销售额,征收率为3%或1%。 3.填写申报表:根据计算出的应纳税额,填写增值税申报表。在填写申报表时,需要将销售额和应纳税额分别填入相应的栏目中。同时,还需要在申报表中注明适用的征收率。
2024-01-10
季度30万以上还是以内?
2023-10-11
你好,这里截图里说清楚了。你可以看看
2021-10-24
同学你好,如果没有超过45万,那么专票填入代开项,再将减的2%填入减免税明细表中;然后普票填入第10行
2021-07-08
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