老师 公司申请的软著 给第三方付款的时候 直接借管理费用 贷应付账款 证书11月下来了 11月开出了软件发票 我就直接做的一般销售软件的分录 借：应收 贷主营业务成收入 销项 。我这个流程对吗

你好老师，我们是商混站成品销售，我们用的速达3000软件，之前客户假如购买了3210的成品。我销售开单入账形成的分录是，借，主营业务收入，贷，应收账款，，完了销售收款哪里。客户少给了10元，形成的凭证是，借，库存现金3200，管理费用10，贷，应收账款3200，预收账款10，对吗这个，软件自动生成了销售折让，

我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数

好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了

老师 公司申请的软著 给第三方付款的时候 直接借管理费用 贷应付账款 证书11月下来了 11月开出了软件发票 我就直接做的一般销售软件的分录 借：应收 贷主营业务成收入 销项 。我这个流程对吗

我们是物业服务公司（小规模），相关物业服务保洁什么的，提供物业服务，有好几个项目，项目上的工资我计提的时候直接借：主营业务成本，贷应付职工薪酬了，等发放就是借：应付职工薪酬 贷：银行存款，申请付款流程就会先开票，开票的时候就是借：应收账款 贷主营，应交税费。我想问下，一般确认收入结转成本，但是我们成本是工资，是不是没有确认收入，每个月也都可以做成本？