我们是物业服务公司（小规模），相关物业服务保洁什么的，提供物业服务，有好几个项目，项目上的工资我计提的时候直接借：主营业务成本，贷应付职工薪酬了，等发放就是借：应付职工薪酬 贷：银行存款，申请付款流程就会先开票，开票的时候就是借：应收账款 贷主营，应交税费。我想问下，一般确认收入结转成本，但是我们成本是工资，是不是没有确认收入，每个月也都可以做成本？
不可以的，你没有收入，不能做成本。你的成本和收入需要匹配，而且收入不能小于成本。没有收入的收入，你发生的成本先做劳务成本里面。
-
Q
您好老师，弱电安装公司，项目人员的工资计提时不确定是哪个项目的，没有计入工程施工，直接计处劳务成本可以不？就是计提工资时：借：劳务成本，借：管理费用-工资，贷：应付职工薪酬，然后哪月有收入需要结转时，做：借：主营业务成本，贷：劳务成本，这样可以吗？
-
Q
甲方给我们付款14.2万，我收到这笔钱的时候是借银行存款贷主营业务收入（管护费）我付这笔钱的时候是付临时工工资，我应该计提借主营业务成本（我为什么要过这个科目，难道是主营业务收入对应的救世主业务成本吗？）贷应负职工薪酬，发放工资借应负职工薪酬贷：银行存款。老师麻烦问一下这个对吗？
-
Q
老师，我一个建筑劳务公司，税务局要求各班组组长代开发票入账，老板认死说是自己的员工，要按工资薪金申报并申报，现在的问题是，1-8月份我全部从对公账户上发了工资给70来号人。入账的时候不计提，直接入到做： 借：主营业务成本-人工成本，贷：银行存款吗（假如以后要补票，这个就只要直接加多一张附件就可以了） 如果计提： 借：主营业务成本-人工成本 贷：应付职工薪酬 发放时：借：应付职工薪酬 贷：银行存款
-
Q
我们是物业服务公司（小规模），相关物业服务保洁什么的，提供物业服务，有好几个项目，项目上的工资我计提的时候直接借：主营业务成本，贷应付职工薪酬了，等发放就是借：应付职工薪酬 贷：银行存款，申请付款流程就会先开票，开票的时候就是借：应收账款 贷主营，应交税费。我想问下，一般确认收入结转成本，但是我们成本是工资，是不是没有确认收入，每个月也都可以做成本？
-
Q
老师，您好，您看我做这个分录，对吗？嗯，我们公司开了一张电子普票，技术服务费6000元。我做借，库存现金贷，主营业务收入贷，应交税费，应交增值税减免税款。借，应交税费，应交增值税减免税款贷，营业外收入政府补助。然后我把计提12月工资，借主营业务成本贷应付职工薪酬工资，因为我们开的是技术服务费发票，我把工资直接做成成本可以吗？发放工资的时候我用现金发放可以吗？
热门问答 更多>
-
医疗服务直接免征增值税的税务政策麻烦发一下
-
老师您好，股票回购后，会增加股票价值，每股市价不一定增加还是降低，现金股利发放后每股市价会降低，这么记对吗
-
老师你好，这笔分录预收那里错了，预收定金是另外一个客户的，要调，但是现金给里面的熊已经用了，账怎么调呢？ 借 库存现金50000 贷 预收账款~定金50000 借 其他应收款~熊老师50000 贷 库存现金50000
-
危化车辆购买为170万，折旧年限是多少
-
老师你好！我想问假如我公司对B公司销售或许，并开具发票，且货款有C公司代付B公司货款到我司基本户，请问 1.C公司要求打收款收据。 2.B公司还可以抵扣进项13%税额吗 3.我公司涉及虚开不，有真实的货物交易。
-
销售农产品、比如稻子小麦、免税吗
-
带货直播公司在杭州注册的公司，直播带货场所在上饶，长期直播常驻都在上饶。 税务上有问题没有
-
口腔医疗适用什么优惠政策
-
老师，2025年公司实收资本，应该2026年初做缴纳印花税，年初忘记做了，现在怎么办
-
麻烦找一下郭老师 ，有问题请教
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
已经发生的成本，是每个月的工资
借劳务成本、 贷应付职工薪酬、工资。
如果是劳务成本的话，可以税前扣除吗
可以的呀，他又不是做劳务费。
那等确认收入在结转成劳务成本？
是的对的是的对的是的对的。
借：主营业务成本贷：劳务成本
对的是的对的，正确的，是这么做的，就是这么做。
劳务成本属于成本类科目吗
对的是的对的是的。
那我做账软件里没有啊
你好没有的用生产成本
我们是服务公司也可以用生产成本？
对的是的，没有其他的，只能用这一个先过渡着。
老师那这部分人员的社保费也是先入劳务成本吗？还是可以直接入主营业务成本？
和工资一样 先不要做主营业务成本。
老师那项目上购买的服装可以直接入主营业务成本吗
当月做了收入可以，没有做收入的不行。 坚持这一个原则，举一反三。