演示账套

Q

我们公司12月份收到1张运费发票是增值税电子专用发票，单位名字开错了1个字，款已支付，现在在做12月份的账，该怎么做分录呢？这张发票怎么处理呢？

2024-01-11 09:43

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-01-11 09:45

同学，正常做费用发票，然后让对方重新开具

快账用户5947 追问 2024-01-11 09:46

比如这张开错的专用发票运费价款1000，进项税额90，支付了1090元，怎么做分录呢

齐红老师解答 2024-01-11 10:02

借管理费用应交增值税90 贷银行存款1090

快账用户5947 追问 2024-01-11 10:04

这是张错的专用发票，怎么能做进项税额呢？

齐红老师解答 2024-01-11 10:42

同学，费用没错，税额也没错，只是发票错了，开了正确的放在后面就可以

快账用户5947 追问 2024-01-11 11:16

这是专用发票啊，1月份重新开的专票放在12月份的凭证后面，抵扣进项税额？？？

齐红老师解答 2024-01-11 11:18

1月份开的只能在1月份抵扣，12月是待抵扣

快账用户5947 追问 2024-01-11 11:22

收到12月份开错的发票和1月份重新收到发票的完整的会计分录是怎样的呢

齐红老师解答 2024-01-11 11:27

借管理费用应交增值税——待抵扣进项税90 贷银行存款1090 收到发票借应交税费——应交增值税（进）贷应交增值税——待抵扣进项税

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师