第三季度末盈利30万左右，目前已交企业所得税税1.5万左右，第四季度末利润-2万，预计24年第一季度利润又变成2万。有税务风险吗？
你有风险的，有些税务局退税要求查账。
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老师好请教一下，企业所得税现在的政策是年100万以内是2.5%。那如果，前三个季度利润累计是80万，都按2.5%计算缴纳的所得税。然后第四季度加上，最终利润变成150万了，那第四季度这70万怎么缴纳？
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老师好，有实操过高新技术企业的老师吗？农业， 小规模纳税人，这个月开了143万的普票， 2019年一季度利润总额-2万，二季度利润总额~3万，第三季度利润总额-2万，第四季度利润总额-5万， 2020年第一季度利润总额-4万，二季度利润总额-3万，三季度利润总额-4万，四季度利润总额-5万， 2021年第一季度利润总额-3万，第二季度利润总额-4万，第三季度利润总额-5万，第四季度利润总额-6万， 2022年第一季度利润总额-7万，第二季度利润总额100万， 企业所得税怎么弥补以前年度亏损？还有加计扣除这块具体怎么操作呢？平时预交企业所得税还用填加计扣除这项吗？ 谢谢
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老师，第三季度当时成本票收不到，预交了2万左右的企业所得税，第四季度结账的时候所有的成本费用发票都收到了，导致成本大于收入了这样有风险吗？结账利润总额成负数，所得税对应也成负数，汇算清缴的时候在退税吗，这样有什么风险吗
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公司前2季度盈利，预交了1万所得税，第四季度结束后，全年利润为负，1.第四季度，12月我们还需要做一笔 借所得税费用-10000 借 应交所得税1万 吗？2.另外利润为负，还需要确认递延所得税资产吗？是12月确认，还是汇算清缴完确认？
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前三季度有利润，已经缴纳了企业所得税，但是这个季度之前的成本票进来了，显示没有前三个季度的那么多利润了，利润前季度利润100万，第四季度成本票来了，显示年利润只有70万了，但是前三季度100万利润的企业所得税已经缴纳了，那多缴纳的30万的企业所得税，是什么时间退还吗
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前年把法人的其他应付款转到实收资本，现在怎么转回往来款
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农行给加油站转帐，做账借方为什么用预付账款，
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需要提前准备什么资料呢？
我不退不行吗？我不要这个钱了不可以吗？ 都是小公司，很多没有合同怎么搞
不退税，纳税调增不允许留着以后抵。
没明白？可以不退吗？
你不要了，这个钱需要纳税调增。因为你的应补税款出现了负数，你不退税，税务局就要求你把这个应补税款负数清零。
那他允许这样做吗？除了损失这个钱以外还有别的风险吗？
可以的这个没有问题。
这个具体要怎么调整呢？
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。
就写在其他就行吗？
那这个账目上需要记录吗？
对的，不需要做账务处理。
还有就是我今年第一季度是亏损如果我退税，他会不会抵扣这部分
不能抵扣，不能抵扣。
那我要是直接调整，税务会不会问我问啥调整呀，还有这个调整调的所得税金额还是用那所得额
税务局不会这么问的。l
不退税，税务局也是交着这么做呀。
那我这样调整了他不会在查账了吧
对的对的，不会的不会的
启动账目是没啥问题，就是很多货没合同
实际业务的没有问题啊。