同学您好,借:应付账款 贷:主营业务成本
您好!购买方去年收到一张运费专票已在去年认证过了。今年开了对应发票红冲。会计分录除了做一张红冲还要怎么结转呢?
老师,您好。请问下发生跨年销售退回,怎么做分录呢?去年也做了暂估并结转了相应成本。现在收入已冲红。
老师您好!上个已经结转的成本多了,如何做冲销的分录呢?(进项票上个月开错了,对方冲红重开,金额比上个月少)
老师,您好,请问公司收到的成本发票以前月份已入账并结转成本,然后对方在这个月红冲了对应的发票,请问具体的会计分录应该如何处理呢?
老师,您好,请教一下上个月收到的一张专票已经入账并且已抵扣,现在发现开票有误对方红冲了,重新开,请问红冲的账我这边应该怎么做?
老师 我想咨询一下 一个公司 都交社保 然后其中一个人 没到退休年龄 一直交灵活就业 不想交公司社保 这种情况允许吗?
我好像之前都是变更好地址,银行让更新一下,就没管电子税务局那边了[捂脸]没关系吧? (就是更新后还是同一家银行,同一个分行,我就没管哦)
老师,实际开票192991.1元,支付工程款187201.37元(这个工程已经干完了),中间扣除了5789.73元质保金,这个分录咋写?
你好,老师,你向应付职工薪酬这里面的给工人发的这个绩效工资还有奖金这种有没有就说超过什么一定比例就需要另外交税的
那如果开票只开6个点的服务费,不体现牛奶。那么怎么处理
你好,老师,我现在想补发二二年的工资,但是之前在帐上没有计提工资,现在想补发以往的工资,我现在如果计提这个工资的话能算到这个费用里面吗?这样做可以吗老师?
帮我看一下输入网址后点击哪里登录
21题,甲方由于货车发生事故,这个不是属于相当于不可抗力吗,他也不想发生事故啊,那如果是这样的话,不是选D吗?22题,A选项,背书的时候用了粘单,只要是用了粘单的,他们在交接处和票据上是都盖章了啊,我以前经常干这事,承兑汇票贴上粘单,在连接处盖,在后面还盖啊
公司有出租门店,收租金是借应收账款吗
外购货物作为职工福利,怎么做账。需要视同销售确认收入缴纳增值税吗
当时,我司收到发票并付款的时候是做了借:劳务成本,贷:银行存款,后面销售就做了结转成本做借:主营业务成本,贷:劳务成本,那么现在项目结算了,同事才说没有用到对方就做了冲红处理并退款了,那么我现在收到发票做借:应付账款,贷:主营业务成本吗?
退款了那就是借:银行存款 贷:主营业务成本
那中间不用挂着劳务成本科目吗?就是这样退款借:银行存款,贷:劳务成本,借:劳务成本,贷:主营业务成本
可以过一下这个科目,其实意义不大
如果不做这一步,劳务成本原先挂的就和主营业务成本的金额是不一样的
嗯,那就补充一下这一步,做到勾稽正确
对了,对方收钱和退款都是同一个公司名称,但是开票又是另外一个名称的,签合同是时候两个名称都写上的,这种情况是可以的吗?
没关系,只要能有正常逻辑说得通就行
对方说是子公司
可以企查查查一下,如果确认是的话,就没问题
好的,对了刚才冲红成本,申报企业税的时候是正常报税就可以了,还是要做什么纳税调整吗?
您好,企业所得税申报时正常申报即可
好的,谢谢
不客气,希望可以帮助到您,希望可以好评哦