请问小规模纳税人利润表的营业收入，企业所得税申报表的营业收入，还有增值税申报表的营业收入，这三个都是不含税的吗

老师，请问我是小规模纳税人，然后资产负债表里面的税金及附加我原来没填，但我们交了增值税和附加税，是不是要填在资产负债表应交税费里面，填在里面我的利润就减少了，企业所得税就少了，又讲增值税不能抵抗利润，那要怎么办呢

增值税不属于损益科目，不体现在利润表 附加税要体现在利润表的税金及附加的

那附加税体现在利润表里面就导致利润减少了，企业所得税减少了，附加税可以抵扣企业所得税吗老师

是的 附加税可以抵扣企业所得税

老师，请问第二季度的成本可以报在第四季度吗

如果第二季度少结转了，是可以的

老师，请问资产负债表里面的为分配利润，利润表的营业利润，企业所得税申报表的利润总额，这三个数是不是要相等

还有利润表的营业收入，企业所得税申报表的营业收入，增值税申报表的总销售额，这三个是不是也要相等

还有利润表的营业收入，企业所得税申报表的营业收入，增值税申报表的总销售额，这三个是不是也要相等 一般是相当的

利润的话 申报表的利润总额，要等于利润表的利润总额

老师如果我有10万的增值税，1万的附加税，那资产负债表应交税费那里就是11万，利润表的税金及附加那里就是1万，这样对不对老师

是的，同学，是这样的，利润表只体现1万的附加税

老师，那这一万的附加税是不是填企业所得税申报表的时候要当费用扣除

是填企业所得税申报表的时候要当费用扣除

如果我收入10万，成本3万，工人工资2万，附加税1万，我的利润总额是5万还是4万，要不要减这个附加税

你好，同学 利润总额=10-3-2-1=4万

好的好的，非常感谢老师