老师，你好，客户给我们开具了上月电子增值税专票票，跨月我们还未抵扣认证，红冲了又重新开具了电子增值税专票，该如何做账务处理
同学你好，未抵扣，把这张发票放到原凭证后就可以了
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老师 您好！销售一批货2月了，给客户开具的增值税专用发票客户已认证，我们需要给客户开具红字专用发票，还用开具红字信息表吗？
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老师，客户9月份销售开具了增值税专票给客户，那时候不知道客户是小规模纳税人，然后11月业务说9月开的专票客户不能抵扣让开具普票，这边就专票红冲给他重开了电子普票。结果今天客户说他们11月申请了一般纳税人，可以抵扣了，要重新开具增值税专用发票，说是业务理解错了，他们是要红冲9月的专票11月重开一张一模一样的专票。就因为之前不能抵扣，税务上能说通吗？因为9月份开具的 时候是不能抵扣现在能抵扣了又要现在红冲重开一张一模一样的，这样合理吗？
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老师，你好。我想问一下，我们公司是一般纳税人，10月23日，开了一张增值税专用发票，80000元。因为税号错误，对方12月份让我们重新开具。对方没有认证，我们做了红冲处理。然后，又开具了正确的增值税专用发票。我想问一下，10月份的发票，分录怎么写 ，12月份，红冲的分录，意思就是，像这种情况，三张发票应该如何处理？
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老师 你好 上月 税务局新系统上线为了测试能否正常开具电子专票 让我们开具电子发票 随意开金额 我们就给客户开了5块钱得服务费 但是客户没有打给我们这5块钱 我们开出的票怎么做分录呢
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老师，你好 请问下，我们上个季度开了50万的电子发票给客户 然后这个月他又要红冲掉，重新开 那第二季度我们照常要交增值税？
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一般纳税人小型微利企业，如果这个月开发票开出四十多万专票，增值税为0时是否不合理，往期待抵扣大于本期开票额
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老师，材料我们收到了，对方开具了发票，不知道为什么跨月红冲了，又重新开具的，我还没认证抵扣，该如何做账务处理
你当时收到材料入账了吗？
入账了的话就不用重新账务处理，把新的票放凭证后就可以了
跨月了，对方红冲了我入账的时候，借：原材料应应交税费-应交增值税待认证进项税贷：应付账款
直接放凭证就可以的，如果你实在觉得要处理一下，就红冲之前的，然后再入一次这个就可以了
老师，像这种情况我暂估也应该不合理吧
你收到货，如果对方没来发票，就可以暂估入账
对方开了电子票，下个月又红冲了，重新开具的
嗯，有收了票的就不是暂估了，就是正规入账，很对的呀
好的，谢谢老师
不客气的，麻烦及时评价