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请问本年利润结转到未分配利润是直接把本年利润余额结转到未分配利润嘛？核对资产负债表上的未分配利润是利润表上的净利润加上资产负债表上年初数减去未分配利润科目借方余额对吧？

2024-01-15 12:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-15 12:54

您好本年利润结转到未分配利润是直接把本年利润余额结转到未分配利润核对资产负债表上的未分配利润是利润表上的净利润等于资产负债表上年末数减去未分配利润年初数

快账用户6107 追问 2024-01-15 13:04

目前净利润是16，然后资产负债未分配利润期末是23，期初是24。核对23就是16＝23减去24嘛

齐红老师解答 2024-01-15 13:08

那不对的应该是23-24=-1 期末减去期初您亏损的？

快账用户6107 追问 2024-01-15 13:11

不是啊。有其中调账往年的费用直接借未分配利润贷银行的

快账用户6107 追问 2024-01-15 13:12

目前我用之前的方法核对，对不上了。一般有什么原因

齐红老师解答 2024-01-15 13:12

直接调整了未分配利润的话那公式是这样的利润表“净利润”科目 %2B “年初未分配利润”-本期分配利润-计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数

快账用户6107 追问 2024-01-15 13:28

本年利润余额应该是和利润表上净额一致对吧。我这比利润表多是咋回事？

齐红老师解答 2024-01-15 13:35

本年利润余额应该是和利润表上净额一致是的您损益类科目有没有写相反方向

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