老师您好，我们公司对公账户没钱，库存现金也没有，发工资的时候老板直接给了现金，怎么做会计分录？

你好这个借应付职工薪酬贷，其他应付款，老板。

2024-01-15

老板转给会计借其他应收款会计贷其他应付款。老板支付工资，缴纳社保公积金，借应付职工薪酬工资贷其他应收款会计，其他应收款个人负担的社保公积金借，应付职工薪酬社保公积金其他应收款个人负担的社保公积金贷，其他应收款会计申报的时候还是正常填写工资，填写应发工资专项扣除里面填写个人负担的社保公积金。

2025-02-16

您好，一样的做分录，只是平时的银行科目改为其他应付款-老板一、计提工资时（社保计提：单位的计提，个人的不计提。） 1、计提工资借：××费用（管理/销售等）-工资（应发工资-个税系统申报数据）贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）-社保和公积金贷：应付职工薪酬——社保（单位）二、发放工资时 1、发放工资借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款-社保（个人部分）应交税费——应交个人所得税银行存款 2、上交杜保借：应付职工薪酬——社保（企业部分）其他应收款-社保（个人部分）贷：银行存款 3、上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款

2025-02-16

同学，你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税其他应付款 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 其他应付款 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税其他应付款

2025-02-16

借:银行存款贷:其他应付款-法人

2025-10-13