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增值税申报表里面这个二手车报了无票收入,增值税申报表跟我的账目里面收入对不上,差了这个二手车的那个金额,那季度要还所得税吗,急急急

2024-01-15 20:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-15 20:04

晚上好,差这个金额是正常的,这个增值税对应的科目是固定资产清理,要不要交所得税看清理科目的余额方向。 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 上面2个分录的 固定资产清理 结转

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快账用户3501 追问 2024-01-15 20:08

那个差额我做到营业外收入里面去了,交了所得税

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齐红老师 解答 2024-01-15 20:08

您好,没错的,固定资产清理要转到资产处置损益,是收益就要交所得税,这个没错的

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快账用户3501 追问 2024-01-15 20:09

那我报报表收入跟增值税申报表收入对不上可以是吧,不用根据增值税申报表上面的收入结转成本吧

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齐红老师 解答 2024-01-15 20:09

您好,有处理固定资产,这个收入对不起才是正确的呢

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晚上好,差这个金额是正常的,这个增值税对应的科目是固定资产清理,要不要交所得税看清理科目的余额方向。 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 上面2个分录的 固定资产清理 结转
2024-01-15
你好,不是专门卖二手车的公司吧
2025-03-06
是的,就是那样填报的
2024-03-22
你好,很高兴为你解答 第一二季度不需要调整  因为你账务是在四季度处理的
2022-02-24
你好,这个你只需要注销无票收入就可以开了发票的不用冲销
2024-01-12
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