老师，收到到以前年度的发票，公司是小企业会计准则，涉及到损益，做账是借:利润分配未分配利润，贷:其他应付款，这样写正确吗，
是的,就在这样做调整分录
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老师，我们执行的是小企业会计准则没有以前年度损益，然后收到两份去年的租赁费发票，我们们在三月是不是应该做跨年调整?借 利润分配_未分配利润 贷 应付账款，分录是不是这样？
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20年审计时要求把公司一笔坏账处理，分录要求是借：坏账准备。贷利润分配未分配利润，但是到今年我接手看到一直没做账，我们是小企业会计准则，是不是就直接做借：坏账准备，贷利润分配未分配利润就可以，不需要用到以前年度损益去调整
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这个是跨年涉及损益的如果你是企业会计准则或者企业会计制度就要用以前年度损益调整 如果是小企业会计准则直接用利润分配未分配利润 老师这句话是对的吗
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老师，在2022年有两笔公积金未计提，小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目用利润分配-未分配利润调整，分录是这样写吗 借 利润分配-未分配利润 13922 贷 应付职工薪酬-公积金13922 后面的分录还要怎么写？
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执行企业会计准则，22年的费用如果没有暂估入账，23年汇算前取得发票，是不是需要需要纳税调减？收到发票时， 借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 第三笔分录需要做吗 22年的纳税调减和会计分录正确吗？
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老师，如果系统做账，点击结转损益那它会再结转到本年利润吗
这个不影响本年利润的哈
老师，就是最后结转损益，它不会影响资产负债表的未分配利润数，会影响利润表的净利润吗
是滴，就是那个意思的
老师，因为做了这次分录资产负债表的未分配利润年末数-年初数，比利润表的净利润多了1000，这个有关系吗，是正常的吗
是少了1000元
是的，这个是很正常的
那这个勾稽不上，税务系统会有异常提醒吗
没事的，能合理解释就行
老师，涉及到以前年度发票，影响损益的金额大的话需要去更正申报表，不想去更正，可以吗，这个金额多少算大呢
一般万元以上就算是大的了。
好的，就是不是太大，也这样做分录就是没有问题的，不去很正申报表就是所得税上年的不去递减，多交了点，不影响当年的所得税，可以这样理解吗
是的，就是那个意思的哈
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。