小规模批发零售做建材的 2021年底 有一笔货款 当时做的预收 客户开始说要发票 等他通知 问了几次都说等等再开 后来他没要发票 我们把这事给忘了 去年年底季报才发现 这种情况我应该怎么处理啊

他不要了 他们公司一直在打官司 估计顾不上了

你好，如果货物已经售出，按照无票销售确认应收账款，和销售收入。

跨年了 我们在2024年申报无票收入 会不会有涉税风险

货物2021年就发给他了

金额不大，可以在2024年确认

货款200131这个数额 可以嘛

需要做以前年度损益，金额挺大

是不是要去税局改报表 以前年度损益怎么调 没遇到过这种情况 您能给讲讲嘛 麻烦您了

去年收入未入账今年如何做会计分录 借：预收账款（应收账款等科目） 贷：以前年度损益调整 应交税费－应交增值税 借：以前年度损益调整 贷：库存商品 借：以前年度损益调整 贷：应交税费－应交企业所得税 借：以前年度损益调整 贷：利润分配－未分配利润

这个情况 我理解 2024年第一季度 我做未开发票收入 分录按您的这个做 不用去税局改以前年度的报表 是这样操作吗

你好，有的地方是汇算的时候调整，云南可能还有其他地方是需要至税务局大厅调表的。

我们是北京的公司

这个是不是我还是要去税局问