老师你好！我们现在用23年的期末数重新建24年的账，请问下24年期初的库存商品是入含税成本还是不含税成本，如果按含税成本，贷方应该怎么调？
你好，如果是一般纳税人，对方给你开的是专票，按照不含税，其他的是含税。
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老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面
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老师 你好 我想问问就是关于暂估成本这方面的问题 就是每个月 我们成本不够的时候 都会暂估 分录是 借 主营业务成本 贷 其他应付-暂估 如果回来票了 借 其他应付-暂估 贷 银行 但是现在已经24年了嘛 23年的暂估还有几十万 如果回票了我还是按照上面的分录做 那如果在汇算清缴前 票也没来 所谓要调增 是怎么调呢 账务上我又要怎么做呢
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老师你好！我们现在用23年的期末数重新建24年的账，请问下24年期初的库存商品是入含税成本还是不含税成本，如果按含税成本，贷方应该怎么调？
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老师你好！是这样一种情况，我们现在要用23年期末数重新建24年的账，24年重新建账是因为有新股东加入，老板应该想的是把资产做大，我们的产品基本都是进项开专票进来的，老板现在要把产品的成本用含税价来入，我觉得不太对。所以请教下老师。应该怎么处理呢？
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老师 23年公司开发票了 然后暂估的成本35万 然后到今年5月份才刚取回发票（普票） 含税价1万元，然后这个月不是应该报企业所得税年报了吗，我该调增的数是多少啊？ 然后就是这个发票我该怎么做账吖 之前的做的凭证是借库存商品：35万 贷应付账款35万 然后结转成本 借主营业务成本35万 贷库存商品35万 我现在发票回来1万 我该怎么做凭证啊
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你好老师！有一家玻璃钢厂业务1、采购玻璃加工玻璃钢2、还有用玻璃钢的工程项目这两个业务能捏在一起做账吗？老板的意思还要求算工程项目盈亏，和玻璃钢厂盈亏，这两个业务能放在一个账套做账还是单独做？
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粤公网安备 44030002003870号
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不管开票不开票都按含税的录入，有没有什么影响？
老师，麻烦请回复一下，谢谢
你好，上面写了对方给你开的专票按照不含税的，其他的是按照含税的 那如果对方给你开普通发票，是按照含税的， 不开发票也是含税的
这个道理我懂，我问的是如果都按含税的成本做进去，贷方需不需要用哪个科目来做调整，如果不调的话有没有影响？
你之前做的进项，入库不含税 现在想含税的借库存商品或者是原材料 贷应交税费应交增值税进项转出做这个不就可以了 需要做账务处理 通过账务处理来调整
是这样一种情况，我们24年重新建账是因为有新股东加入，老板应该想的是把资产做大，我们的产品基本都是进项开专票进来的，老板现在要把产品的成本用含税价来入，我觉得不太对。所以请教下老师。应该怎么处理呢？
你好，上面写了看一下。