演示账套

老师你好：11月底我已经扎完账了，现在有新股东入驻在12月1日接手，他们的思路就是期初的库存原材料和周转材料算新公司借老公司的款，但是库存商品不算，但这部分库存商品卖出去的钱又做为新公司向老公司的借款；后期收的钱若是收的前期的欠款在12月用作新公司支出的算新公司借老公司的，若是用作替老公司还账的就不算新公司借支，12月完了现在让我做汇总，新老公司的往来账，我从哪里下手做，数据提取是从科目余额表还是明细账？

2024-01-22 22:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-22 22:10

您好，这个的话，是从明细账开始，一笔一笔核对处理，最后和科目余额表对上

快账用户8963 追问 2024-01-22 22:11

明细账我只用看银行收支和库存现金的收支，对吗？

齐红老师解答 2024-01-22 22:11

嗯对是这个意思的了

快账用户8963 追问 2024-01-22 22:14

那像提现或者两个账户之间内部转账是不是不用管他，只看实际收支？

齐红老师解答 2024-01-22 22:15

看的是你这个实际的收支

快账用户8963 追问 2024-01-22 22:17

那我实际会发生新老公司往来账的就只有库存现金和银行存款这两个科目对吧，老师？

齐红老师解答 2024-01-22 22:18

对的，积极的是没错的

快账用户8963 追问 2024-01-22 22:23

现在我做12月新老公司的往来账我是不是就用12月发生的明细账和库存现金、银行存款这两个科目的支出来做新公司和老公司的往来账，再把应收账款收的这部分划分出来是收的老公司的还是新公司的账，这个思路对吗，老师

齐红老师解答 2024-01-22 22:23

如果你就做12月份的话，就这样处理就行

快账用户8963 追问 2024-01-22 22:27

那借支的备用金又怎么处理呢

齐红老师解答 2024-01-22 22:27

座位其他应收款的这个的

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