老师请问：我公司小规模纳税人，22年有笔业务，2024年1月合同作废，但22年已开发票收款，现法院协调账上退款。2024年1月，我是不是要红冲原发票？会计分录怎么处理？
同学您好，贵公司是不是用的小企业会计准则。如果是的话，借：营业收入 借：销项税 贷：银行存款，负数
-
Q
李老师，一般纳税人公司，2021年12月开出的发票不含税收入11508.85 ，已经做了收入，因为单价错误，购货方没有抵扣 也没有退货，22年1月份做了红冲然后又重新开具了发票不含税价是14668.14 这个业务我在1月份做账的时候整个分录怎么做？
-
Q
我司为小规模纳税人，做信息化软件服务业务。 2022年11月我们开出发票40万，已申报缴纳增值税； 同月11月我们也收到了这笔款。 现在问题是，我们不想在2022年确认这笔收入，因为合同履约还没有完全完成，我们想在2023年再确认。所以11月开发票和收款的会计分录该怎么做呢？
-
Q
请问一下老师，我们设计公司发生了一笔去年的设计费退款70%，31500。这个月应该怎么写分录呢？我们是小规模纳税人，也是小企业会计准则，而且去年没有开发票。这是去年做的收入分录。谢谢老师
-
Q
老师请问：我公司小规模纳税人，22年有笔业务，2024年1月合同作废，但22年已开发票收款，现法院协调账上退款。2024年1月，我是不是要红冲原发票？会计分录怎么处理？
-
Q
老师：我公司为小规模企业智能科技有限公司，2024年一月份收到2023年3月份的合同款一笔收入80万，我24年在一月份做了主营业务收入，我做了63万的成本暂估。二月份我公司和另一公司做了一笔技术顾问业务，付费9万，并收到对方发票，我的这笔支出费用能不能冲减1月份的暂估，会计分录怎么写
热门问答 更多>
-
商贸公司从小规模升一般纳税人的流程，去年4月成立小规模，打算三月报税的时候升一般纳税人，要怎么操作，因为小规模现下按季度纳税，五百万内的无票收入怎么征税，3月份收到的进项专票可以抵扣销项么？
-
老师，个体工商户账上的钱能打私人卡吗
-
变更股东，转让时企业账面净资产不可以低于实收资本？是什么意思？？
-
转让时企业账面净资产不可以低于实收资本？是什么意思？
-
个税专项扣除赡养21老人一个人最多能扣多少？
-
法人收到的好处费，想放到公户上，不能做到其他应付款_法人里面，因为这笔钱不需要返回给法人了，怎样做能合法
-
请问老师，有一些单位买的办公电脑之类的，还有汽车，折旧了一大半了，现在项目撤了，这些办公设备折价转售了，需要开票缴税吗？购买方不需要发票，我们是一般纳税人，有什么方式可以减少税金合理出账的？
-
法人收到的好处费，想放到公户上，不能做到其他应付款_法人里面，因为这笔钱不需要返回给法人了，怎样做能合法
-
@董孝彬老师，别的老师别回答
-
请问小规模企业，可以开9个点的运输发票吗？我们是运输公司
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是小会计准则，前年的业务，要调整本年利润？
嗯 调整到当期，因为小企业会计准则没有以前年度损益调整科目
做两件事：首先开红字发票？然后做反向分录：借主营业 销项税额 贷：银行存款（已反向就不是红字？） 是这样么老师？
同学您好，是这样的，分录对的