老师，我们做了个活动，邀请了很多专家，评委，跳舞的，唱歌的，单个人费用1000，但是人员数量很多，4万多，他们开不到票，我们做不了账，这种怎么处理才能入账呢

同学你好！这种情况下，记入管理费用-交际费把那些个开支作一个清单，做附件就行

2024-01-29

1.支付专家、评委、表演者费用：借：应付账款（或其他应付款科目）贷：银行存款 1.收到发票（如果可以的话）：借：管理费用/业务招待费（或根据实际情况选择合适科目）贷：应付账款 1.拆分付款：如果需要拆分这笔费用，每次付款时：借：应付账款贷：银行存款 1.活动结束，结清费用：借：管理费用/业务招待费（或根据实际情况选择合适科目）贷：应付账款 1.自行开具发票（如果可行）：借：管理费用/业务招待费（或根据实际情况选择合适科目）贷：银行存款应交税费——应交增值税（销项税额）（如果有税金的话）

2024-01-29

你好，由于没有取得发票，只能是正常入费用，只是需要在汇算清缴的时候纳税调整

2025-01-16

工资表：工资表应做在 2021 年，因为这是员工实际提供劳务的期间。虽然款项在 2023 年 4 月才收到，但工资的归属期是 2021 年。账务处理： 2021 年：确认收入：由于已经完成了合同约定的工作，即使款项未收到，也应确认收入。借：应收账款 - 甲公司 200,000 贷：主营业务收入 200,000（假设不考虑增值税等因素）计提工资：根据员工实际的工作量和工资标准计提工资。借：主营业务成本（或劳务成本等科目） - 工资贷：应付职工薪酬 - 工资 2023 年 4 月收到款项时：借：银行存款 200,000 贷：应收账款 - 甲公司 200,000 发放工资（实际发放时）：借：应付职工薪酬 - 工资贷：银行存款

2025-01-15

你好，那你就全部做收入的。关于是你们多做了收入，多交了税款。

2024-01-12