老师 去年12月份有张发票10万 普票 我们已经做了成本 但现在可以开专票 要冲销 开了专票 原普票原路冲回（冲销在12月份） 还是冲销在2月份就可以了 因为普票冲销在12月份 那就要补缴纳点4季度的所得税了 怎么做请教老师
你好，冲销在二月份儿就可以的，当时怎么做的？
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老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
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老师，请问一下跨年发票冲红，一般纳税人的公司，去年12月收款20万，开两张10万出去，现在退款8万，也就是有一张发票部分冲红冲掉8万可以吧？还有就是部分冲了的话，我23年1月份怎么做分录吖
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我们公司是做成品油的，今年一月份开始，没有危险化品经营许可证就不能开票了，去年12月底已经清库完成，现在发现我们的销售方多开了100吨的发票，已经被我们入库开票出去了，造成销售方没办法红冲发票，那现在我们可以把开出去的发票收回来100吨红冲，然后再红冲给销售方吗？
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老师，我们小规模纳税人在2022年开了3%的专票，因为1月份公司注销，所以把3%的票红冲了，1月份也开了专票普票，现在注销因为税率不同，我是要更正第四季度申报退税，还是在一月填减免税
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老师好，我们是小规模纳税人，我同事在9月份的一张普通票误开成了3%专票，产生了增值税，现在季度申报。专票可以在10月份红字冲销吗？可以的话已交增值税怎样退返？分录怎样调整？
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你好，我们只能10万一张给对方开票，是厂房租赁费。一共是6000平方米，一平米10元\\\\\\\\月。一年是72万。现在开半年的房租。36万。这个每张10万。不动产租赁单位是平方米，那每张发票上的数量和单价怎么填。
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朴老师 ，一个公司的个税扣缴端可以在多处备案登录吗？我公司的外账给了代理记账公司，平时申报个税时是代理记账来申报，现在想发工资前用个税扣缴端提前测算一下个税，代理记账不配合，就只能自己下载一个。
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今年账务计提了去年缴纳的企业所得税，利润表上会体现出计提去年的所得税数字，账务上他影响了今年的利润，那账务上应该怎样处理?对于申报财务报表是应该怎样处理？
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老师，公司今年盈利了，未分配利润是正数，盈余公积计提基数怎么来定？
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老师，我们卖商品送些赠品，勺子，搅拌杯这种，要不要另外加经营范围，我们是赠送的。按收入准则确认收入要分摊价值吗？
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借 主营业成本 10 贷 应付账款10
借应付账款贷利润分配未分配利润， 借利润分配未分配利润、应交税费、应交增值税进项，贷应付账款。
老师 2月份做反分录就可以了 这个在税务上没有风险吧
小企业会计准则可以。
是的 是小微企业
哦，不是的，你记账准则，你看下你用的是哪。
小企业会计
那就可以的，可以这么做的