专票可以在10月份红字冲销
增值税不会退,可抵以后的增值税

老师,我们是小规模纳税人5月份开了一张增值税专用发票1%的税率,当时7月份申报时,系统中直接显示缴纳3%的税,现在对方退回了票(对方公司也是小规模),今天开具了红字发票冲了1%税率的发票,10月份再给对方开具一张普票。10月份纳税申报是怎么做,预交的3%的税怎么抵扣。
老师:您好!我们公司是小微企业的小规模纳税人,季报。12月份开具了一张冲红专票,金额180000.00(不含税),上季度普票(免税)开具了198000元,请问怎样填写增值税(小规模)纳税申报表?
老师,我们是小规模公司2022年5月开了一张专票,当时是1%的税率,申报时,实际缴税3%,在2022年9月份开了一张红字发票,在柜台申报的,然后,我在9月做了一个红冲的凭证,所以在9月份的资产负债表里有应交税费是负数。但是增值税款和附加税一直未退回,这种凭证怎么调整,不会影响第四季度的应交税费和主营业务收入?
老师,我们小规模纳税人在2022年开了3%的专票,因为1月份公司注销,所以把3%的票红冲了,1月份也开了专票普票,现在注销因为税率不同,我是要更正第四季度申报退税,还是在一月填减免税
老师,我们是小规模纳税人,1月份开了3%的专票,现在报增值税是按3%申报吗?可以申请退税吗?先申请退税还是先报增值税?
老师好,请问待报解预算收入应计入哪个科目
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