纳税调整明细表必须得填的,职工薪酬也需要填写的

请问企业所得税年度申报表里面的职工薪酬支出及纳税调整明细表需要填写吗?
企业所得税年度申报表A表,里面有个附表职工薪酬支出及纳税调整明细表,22年度的应付职工薪酬明细账的年末余额是“0”,这个还需要填写吗?
老师,年度纳税申报表中不需要调整工资支出还要填写职工薪酬支出及纳税申报明细表吗
老师请问填写企业所得税年度申报表时,2023年发放了2022年最后一个月的工资,再也没计提工资和发工资,还需要填写职工薪酬支出及纳税调整明细表吗
老师,我们公司欠员工从2023年10-12月份工资了,然后我也计提员工工资,申报年度企业所得税时候应付职工薪酬薪酬是科目明细是零,然后年度有一个填写工资表信息我填写零吗?未发放我计提没错吧,到今年才发的工资
新增值税法实施后,现在的劳务费发票应如何开具
公司是做跨境电商的 ,用的赛维模式,A公司是报关公司(没有注册店铺用),B C公司是店铺公司(零报),A公司以0110报关出口给香港公司,产生的物流费用在香港公司支付,店铺收入在香港公司确认 现在26年第一季度,店铺收到推送风险 ,只能查账征收,这样的话 我把26年的店铺收入确认在店铺公司的话,头程物流这个费用可以签一份深圳店铺公司委托香港公司支付的协议吗? 然后头程费用确认在店铺公司做费用,这样可以 吗?
老师好,我们这边开票给客户需要收客户0.04的手续费,我应该怎么收呀?总金额是20790元,我直接用20790×0.04=831.6元还是20790÷1.06×0.04=785我应该用哪种方法呀?
老师,季度预缴了税,现在汇算清缴要退税,不想退税怎么弄
小规模纳税人,25年计提工资100万,应付职工薪酬贷方是100万,26年4月发现,25年工资计提错了,多计提了10万,在26年4月做了调整,那么在今年做25年汇算清缴的时候,这个25年的账载金额是按100万做,还是按照100万-10万=90万做,请专业老师回答
公司租了一个房子,出租人没缴纳个人所得税,公司给出租人代扣代缴所得税,是不是在公司个税系统里——非居民所得申报——财产租赁所得里面申报?
你们当日发票如果开错后红冲又开了正确发票 可以只做一笔正确的蓝字发票吗 红冲不体现
老师:网页版的个税怎么更正申报,江西的有网站吗?
老师,我是个体户,销售二手拖拉机,对方购买以后出口,请问我开票的时候品名可以写:二手拖拉机吗 ?
老师 请问民非企为什么要缴纳残保金的?
需要填写职工薪酬支出及纳税调整明细表
(A105050) 本表反映纳税人发生的职工薪酬(包括工资薪金、职工福利费、职工教育经费、工会经费、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等支出)情况,以及由于会计处理与税收规定不一致,需要进行纳税调整的项目和金额情况。纳税人只要发生职工薪酬支出,均需填报本表。 纳税人根据税法、《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函〔2009〕3号)、《财政部国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知》(财税〔2009〕65号)、《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)、《国家税务总局关于我国居民企业实行股权激励计划有关企业所得税处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第18号)、《财政部国家税务总局商务部科技部国家发展改革委关于完善技术先进型服务企业有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2014〕59号)、《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》(国家税务总局公告2015年第34号)、《财政部税务总局关于企业职工教育经费税前扣除政策的通知》(财税〔2018〕51号)等相关规定,以及国家统一企业会计制度,填报纳税人职工薪酬会计处理、税收规定,以及纳税调整情况。纳税人只要发生相关支出,不论是否纳税调整,均需填报。