老师，我们公司欠员工从2023年10-12月份工资了，然后我也计提员工工资，申报年度企业所得税时候应付职工薪酬薪酬是科目明细是零，然后年度有一个填写工资表信息我填写零吗？未发放我计提没错吧，到今年才发的工资
计提的全部发下去了，税收金额你自己长在金额一样的
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老师请问填写企业所得税年度申报表时，2023年发放了2022年最后一个月的工资，再也没计提工资和发工资，还需要填写职工薪酬支出及纳税调整明细表吗
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老师，我们公司欠员工从2023年10-12月份工资了，然后我也计提员工工资，申报年度企业所得税时候应付职工薪酬薪酬是科目明细是零，然后年度有一个填写工资表信息我填写零吗？未发放我计提没错吧，到今年才发的工资
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老师，这次企业所得税新增加要填报的应付职工薪酬数据填写，帮我理一下。 像我们9月15号发的是8月份的工资，1月份发的是上一年度的12月份的工资。这次第一行次是要填写2024年12月到2025年8月份的应付职工薪酬一级科目-贷方本年累计数么？还是填写2025年1到9月份的应付职工薪酬一级科目贷方累计数？
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老师你好！所得税季度申报时，新增职工薪酬一项中，实际支付给职工的应付职工薪酬 取数 是填写应付职工薪酬 二级科目工资的 本年借方发生额是吧？这里包括给职工发的奖金吗？我们单位去年年底计提了17万的一个奖金，今年25年1月发放的，这次填写 【实际支付给职工的应付职工薪酬】一项里是不是不包括这17万元，谢谢
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老师你好！所得税季度申报时，新增职工薪酬一项中，实际支付给职工的应付职工薪酬 取数 是填写应付职工薪酬 二级科目工资的 本年借方发生额是吧？这里包括给职工发的奖金吗？我们单位去年年底计提了17万的一个奖金，今年25年1月发放的，这次填写 【实际支付给职工的应付职工薪酬】一项里是不是不包括这17万元，谢谢
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意思是，账在金额，和实际发生额，和税收金额都要填写我计提的工资金额是吗？
老师，应付工资科目我计提后贷方有发生的，是不是看贷方累计数来填写就行？还是？
是的，账载金额是计提的是实际金额，税收金额都是支付出去的。只要汇算清缴之前支付出去都可以。
老师，那么我是今年3月份才结的工资，也是能填写实际金额那个栏次是吗？
你好，会算清剿之前都可以呀
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。