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请问老师,上个月多发了工资 ,这个月扣回,怎么做账务处理

2024-02-02 15:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-02 15:56

借:银行存款   贷:管理费用

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快账用户5237 追问 2024-02-02 16:08

我可以做成其他应收款吗?多发的工资部分

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快账用户5237 追问 2024-02-02 16:15

计提的是正确的,发放是错的

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齐红老师 解答 2024-02-02 16:23

可以,那这月扣回,你就做借:银行存款,贷:其他应收款

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齐红老师 解答 2024-02-02 16:28

那他不愿意代开的话,就没办法税前扣除,除非你们和他签劳动合同,按照员工走

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快账用户5237 追问 2024-02-02 17:35

代开什么意思,回复错了吧

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齐红老师 解答 2024-02-02 18:04

嗯嗯,同学请忽略代开的,回复错了

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相关问题讨论
借:银行存款   贷:管理费用
2024-02-02
你好,你上个月多扣的部分,计入什么科目的
2024-06-12
计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
2023-10-01
您好 那可以这个少扣啊
2020-11-11
这个月工资少扣个税就行,正常做账
2024-05-15
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