你好,计入以前年度损益 及税费科目

小规模企业去年做的暂估成本,现在所得税汇算清缴前还是没有取得发票,这样我要做纳税填增,把这个所得税补缴上,那我后面的这个账务怎么处理?这个暂估成本怎么弄?
老师,建筑企业在21年暂估部分成本,22年陆陆续续取得发票后冲销了一部分暂估,汇算清缴前还三百万未到也未调増,汇算清缴之后取得的发票继续冲销了暂估,八月份已经冲完,但是被税务稽查到补了这三百万的企业所得税,那么6-8月冲销暂估发票应该怎么做账务处理呢
老师,请教下:我刚接手一家之前由外账公司做的账,现在要企业所得税汇算清缴2022年度,我发现2022年的账本里面有暂估库存40万,只有做账凭证,没有发票支撑,现在一直让老板去补这个暂估发票进来,老板也一直没动静,我觉得这家账之前有虚开发票的嫌疑,现在我是这家账务的财务负责人,我有点担心我有风险。老师,这样的情况我该怎么办呢?要是暂估发票补不进来,怎么处理企业所得税汇算清缴才合规呢?
老师,之前年度暂估的管理费用被查了,没有票进来,上个月补缴的印花税和企业所得税这个怎么做账
老师这个月暂估成本费用,等到下个月成本票都来了怎么做账,是把之前的暂估红冲做一个正确的马,这样对企业所得税没有影响吧
某公司一般纳税人,假设销售茶叶5000万元,销售利润按照20%测算,请帮忙测试下需要缴纳的增值税,附加税,企业所得税,印花税,合计应缴纳税款,实际利润等金额
月末结转成本,是按照发票金额结转,和当月出库产品不对应,如何结转成本
你好老师,我公司2025年5月修改过注册资本,从50万变更为5万,章程写的时间是2025免12月31日实缴,但到26年1月才实缴完成,会不会面临罚款,没有在规定时间实缴
我们24年已经给客户开具发票,客户现在因为发票抽奖需要重开,抬头、型号、数量、金额都没错,可以拒绝重开吗
老师,有关于银行余额调节表的制作,老师,我是1月份银行项目的进行了调整,我2月份同样有差异,我是接着1月份的继续做吗,老师,我是有差异每个月都做一个吗?
安徽婚假是多少天???
老师晚上好,请问申报项目地个税,提示单位无有效税种信息是什么意思呀,上个月还是正常可以申报的,请老师解答
老师,请问公司没有钱股东汇款给公司是做往来款还是做借款呢?(董孝彬老师)
老师,短期借款利息费怎么做分录
老师计提工资和发放都用工资表做原始凭证吗
金额不大,可以直接在今年缺认
具体的分录可以写写吗,交了两万多一共
那直接确认到今年吧 借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税 借:营业税金计附加-印花税 贷:应交税费-印花税 借:应交税费-印花税 应交税费-企业所得税 贷:银行存款
好的谢谢
不客气,祝工作顺利