您得把这成本的反冲掉,可以借应付账款暂估贷主营业务成本。

邹老师:小规模企业 ,季度暂估成本,根据2011年34号文的第6条,暂估成本费用可以在所得税季度预缴时税前扣除,那么在做暂估成本时,是不是季度万结转到主营业务成本?如果在明年汇算清缴前取得这部分发票,需要做账务处理吗?
小规模企业去年做的暂估成本,现在所得税汇算清缴前还是没有取得发票,这样我要做纳税填增,把这个所得税补缴上,那我后面的这个账务怎么处理?这个暂估成本怎么弄?
之前暂估了成本,现在汇算清缴时要把暂估的成本冲掉补交企业所得税,那需要调整财务报表吗,怎么做账务处理
请问老师我账上有22年暂估成本6万,以前会计上年度汇算清缴没冲,我现在做23年的汇算清缴可以把这个暂估冲掉吗,怎么做分录?怎么报填23年年报所得税表?
老师问你个问题,就是去年年底开出销售发票320万,因为是年底最后几天,就暂估了这个项目的成本250万,然后企业所得税也按照这个暂估后交了,目前是这个项目不做了,需要冲红这个320万,这个成本自然也就没有了,目前面临企业所得税汇缴了,那这项目不做了暂估成本自然没有了,那我这种情况我该怎么做汇算清缴?
企业每月对职工应发未发的工资,需要申报个税工资薪金所得吗
转给法人的报销款,回单上备注成还款了,这样有没有问题
这个月能开上个月的发票吗
帮别人代理记账,公司规模小,没啥太多业务,也没什么人,记账凭证主管审核出纳制单都要有名字吗公司就6.7个人都生产的。
个税利润总额20365.25,应缴纳经营所得税是?
个税利润总额20365.25,交经营所得多少?
老师,餐饮公司,早餐餐标10块,午餐20块,现在知道每个月成本20000,总共用餐人数是2000,早餐1000人,午餐1000人,单人单量成本是20000/2000吗,还是用分配系数,分配出早餐成本和午餐成本,再分别除以早餐人数和午餐人数
什么是无票收入,指的是对公的还是什么
请问小规模纳税人销售收入超过30万和没超过都怎么记账?
现在个人可以开公司抬头的电话费,但备注栏会写个人姓名以及电话号,开这样的发票如何写会计分录?如果是个人抬头的电话费发票,如何写会计分录?
因为是跨年了,所以说,咱得借应付账款暂估 贷利润分配未分配利润,这是小企业会计准则的做法。
把暂估这个成本做到这个月里是吧?
你好,对的,做到这个月份就可以的,然后按照借应付账款暂估贷利润分配未分配利润。
很多年前做了应付账款暂估的,但是没有做主营业务成本,这样未分配利润过高怎么调整?
你好,未分配利润过高,这个正常来说他也没有什么影响的。