您好,用 应交税费-应交增值税-进项税额 借方 负数,或 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方 正数,都是可以的,最重要的是我们在增值 税申报附二表这里要申报进项税额转出
您好,发现去年以前的会计做进项税转出时没有进费用,正确分录:借销售费用电费,贷:进项税额转出。但会计没有进费用,账务处理做的是,借:应交税费应交增值税进项税额转出,贷:进项税。 我现在需要调整吗,我应该怎么做账务处理呢?
老师您好!收到当月或之前有留底的进项税额的材料发票,应该怎么做分录呢,是借原材料,借应交增值税进项税,还是做应交增值税待抵扣进项税呢,贷银行存款
您好,老师,2022年3-4月份我做过2个月的这个分录,当时做的结转进项的分录是这样借:行应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷:应交税费~待认证未抵扣税费 贷:应交税费~应交增值税~进项税额 当时做的结转销项税的分录是这样:借,应交税费~应交增值税~销项税额 贷:应交税费~应交增值税 ~转出未交增值税 后面5-11月做的分录又是我2图写1的分录,不是每月结转进项销项,部长说不让那样做,当时3.4月份的分录我也没改,那我现在12月份了,怎么怎么做呢???金额怎么取呢,
进项税额转出怎么做分录,转出之前的进项发票做了借:主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款 进项税额转出成本也要做转出吧,不单指税额要做转出是吗,怎么做呢
老师 我们是房地产开发公司 有老项目也有出租 还有预售 预售是3%预缴 进项做的都是代抵扣进项税额 我看余额表进项税额余额贷方是负数 代抵扣进项税额余额也是贷方负数 我们这个月有一张退个税手续费的回单 我做的分录是 借银行存款 贷 其他业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 昨天领导说让我把那个税额给抵了 我就做的 结转销项税 借 应交税费-增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 领导看了说不对 老师您说我应该也样做分录呢
老师,观涛云信登录不上怎么样
老师,加盟超市,合作给付的定金,会派员工去考察,考察合适再合作,先付了定金,我们员工的差旅费住宿从这个定金里扣,如果剩余转为合作款,这种情况,账务处理怎么做呢?1.支付定金这块2.合作后
老师是这样的我是21年4月增值税有笔进项转出忘了进项加计做减少了今天偶然间发现的有六百多的税款我是听说税务追征期是三年我这个应该过了三年了可以不更正补税吗不是恶意的[泪奔]
老师我想再问下税务这边不是说追查三年的吗我这个超过三年了还会有影响吗
企业信用等级下降会产生什么不良影响会影响企业业务招标吗
老师请问一下因为查数据发现21年有笔进项转出忘了把加计递减的数据做当期减少了更正的话就需要补缴六百多的税会产生罚款和不良影响吗
个体户额定是月不超30000元,季度不超90000元,我现在一个月开了93000元,这个怎么交税
我们公户过账给供应商,供应商给开票,供应商私户退回我们私户怎么做账,会计分录是?
某股票现在的售价是50元,年末将支付每股6元的股利。假设无风险收益率5%,市场预期收益率为9%,该股票的贝塔值为1.2。请问预期在年末股票的售价是多少?老师计算过程可以具体一点嘛谢谢老师
例题:假定无风险利率为3%,市场组合的期望收益率是13%,标准差是23%。A股票的标准差为50%,但与市场不相关:B股票的标准差为50%,并且同市场的相关系数为0.65。请分别计算A股票、B股票的B值和期望收益率。老师计算过程可以具体一点嘛谢谢老师
在增值税申报附二表要申报进项税额转出是要手动填的还是报表自动生成的?
您好,这个是手动填的,不会自动生成哦
对方开了负数发票给我们之后不是已经把之前的进项税额冲减了吗,怎么还要填进项税额转出呢?
您好,账上是把之前进项冲减了,可我们申报时还要在附表二体现 的
我的意思是对方开了负数发票后,申报表的进项税额就自动减少了吧,既然申报表的进项税额已经自动减少了,为何还要在进项税额转出那里还要再减少一次呢?这样岂不是重复减少了,金额不就不对了吗?
您好,不是的,进项税是不会自动减少的哦,
我们是广东的,广东的电子税务局是会根据开具的发票自动生成申报表的销项税额和进项税额的,不用手动填写的,在这种情况下,对方给我们开具了负数发票后,申报表里自动生成的进项税额不会自动减少相应负数发票里的税额的金额吗?
哦哦,我们的进项不也是要勾选的么,开的负数发票勾选后自动在附表二的进项税里减少了,那我们就不用进项转出了,不能自动扣减了,我们还进项转出,这样我们亏大了
为什么说你们亏大了?老师我不太明白您的意思,可以说简单清楚一点吗
进项税自动减少的金额不是和进项税额转出的金额一样吗?为什么说你们还亏大了呢?
您好,您说对方开红票后,进项自动减少了,我现再手动进行进项转出,不是扣了2次,我们不是亏了么