演示账套

老师好，问下，现在有一张以前年度的普票5000需要冲掉，当时已录固定资产5000，期间也有计提折旧4000，如何做账

2024-02-20 20:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-02-20 20:13

你好，这个就需要把固定资产还有折旧一起冲掉的哈

快账用户5396 追问 2024-02-20 20:22

固定资产的可以做一笔红冲，那折旧的费用呢？这是跨年的了

齐红老师解答 2024-02-20 20:25

你好，如果跨年度可以用以前年度损益这个科目调整

快账用户5396 追问 2024-02-20 20:40

借：固定资产-红字（折旧后的净值）贷：其他应收款-Xx 借：累计折旧-已折旧的金额红字贷：以前年度损益-已折旧金额(红字) 对吗

齐红老师解答 2024-02-20 20:44

你好，这个是可以的哈

快账用户5396 追问 2024-02-20 20:46

收到，谢谢老师！

齐红老师解答 2024-02-20 20:47

加油，等你的好评哦

你好，这个就需要把固定资产还有折旧一起冲掉的哈

2024-02-20

你好，这张发票已经作废了吗？

2024-03-20

你好，什么原因产生的？跨年度了吗？

2024-03-20

你好卡片做变更填写就行你好： 1、先将固定资产转为清理：借：固定资产清理，累计折旧，贷：固定资产。 2、取得清理收入：借：银行存款，贷：固定资产清理，应交税费——应交增值税。 3、发生清理支出：借：固定资产清理，贷：银行存款。 4、结转清理净损益：借：资产处置损益，（报废损益记营业外收支科目）贷：固定资产清理（或相反分录）。

2024-03-20

你好多做了还是销售出去了

2024-02-08