公司签订了一个销售合同，付款条件预付30%，全部到货后付至95%，质保金5%，先开全额发票，在收款。 那么我们开发票时，按照全责发生制不应该计入收入，那么账务处理怎么做
根据权责发生制，全部都做收入，因为你这个完成了，已经借应收账款， 银行存款， 贷主营业务收入，应交税费
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老师我公司签订法律顾问合同，服务期限3年，合同金额3.6万元，签订合同公司支付全部货款3.6万元 1.遇到问题（权责发生制，按月确认费用） 借：预付账款3.6（未实行新的收入准则） 贷：银行存款3.6 如果甲方一次开票3.6万 借：管理费用-法律服务费3.6 贷：预付账款3.6 上诉直接全部走当月损益合不合理？，如不合理，会计分录怎么做
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老师，我们给会计公司付款付一年的，然后保险公司给我们开了发票，我在当月全入成本了，后期我们人员减少，保险公司给我们退费，但是没有红冲发票，后期我们增人先打款后开发票，我付款和收到退款的时候钱都记到了预付账款里，现在和保险公司业务终止了，预付账款贷方有金额，这账该怎么平呢？
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企业签订了采购合同，合同约定质保期5年，质保期需要免费更换破损家具以及每年保养家具，收到预付款时开具了全额发票，应该怎么做账务处理？要全部入主营业务收入吗？
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老师你好，想问下我们公司要进一批月饼做销售，合同总价款6万，先支付30%货款，等下个月货款全收齐后付尾款，对方发票已经开过来了，那我要怎么账务处理？
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老师好，我公司当时买入一个大型设备，因为款项没全部支付，我当时按照合同金额做了价税分离然后暂估入账，次月按照暂估金额开始计提折旧，现在我拿到全部发票发现我暂估的设备金额多了0.17元，导致长期应付款也多出0.17元，这个应该怎么处理呢
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粤公网安备 44030002003870号
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还没供货
没供货之前就开了全额发票
借应收账款、 银行存款， 贷预收账款、 应交税费、应交增值。
开了票，还没收钱的时候呢
借应收账款 贷应收账款， 应交税费、应交增值税。
这样的话，应收账款就剩税额的那部分金额了？
你好是的是的，是的。
那很奇怪呀
因为你单位没有提供货物服务，人家不欠你的钱。