如果是次月发工资,账载金额是一到12月份贷方应付职工薪酬 实际金额,税收金额是2月份到次年一月份应付职工薪酬借方发生额合计。
汇算清缴里的职工薪酬支出及纳税调整明细表里工资薪金支出的账载金额是看应付职工薪酬-工资的贷方发生额,实际发生额是看应付职工薪酬-工资的借方发生额,但是12月份的工资要在2021年的1月份才发放,那贷方发生额是要比借方发生额大的?那汇算清缴的时候怎么填写呢?
老师好!2021年应付职工薪酬借方累计金额211万(实际支付20年11月至21年10月工资),贷方累计金额192万(计提的21年1-12月),请问老师,汇算清缴职工薪酬账载金额、实际发生额、税收金额填哪个数?
企业所得税汇算清缴,职工薪酬,计提的我填入载账金额,应付工资计入实际发生,税收金额和载账金额填一样,因为2022年1月份就支付了2021年12月份的对吗 @郭老师
老师,因为12月的工资一般1月发,会记借应付职工薪酬,我5月份做汇算清缴时,账载金额和实际发生额,如何从总分类账里取数
老师好,我有12月份的工资没发,等到25.1月发放,它这个数和所税税汇算清缴时填职工薪酬表的账载金额和实际发生额不搅吧。汇缴时还是按我计提的总数填。对吧
老师,为啥不是办营业执照的时候,就给确定好是一般纳税人还是小规模纳税人呢?为啥是做税务登记的时候,自己去选择一般纳税人还是小规模呢?
老师,给个简历模板我
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老师8月份工资发了,没报个税怎么处理
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你好,老师,想问下我9月份首次报关单,但出口销售发票没开!进项也没有,怎么处理,我可以成本暂估,到时补进项票不,收入需要做未开票收入,10月开销售发票充未开票收入,还是到时直接10月确定收入,会不会影响首次出口退税,
好的,谢谢老师
不用客气,工作愉快。