学堂老师，问一下，企业所得税汇算清缴中工资薪金支出账载金额及实际发生额，是指我记账软件里应付职工薪酬贷方数及借方数吗？还是个税系统里申报的1-12月申报数呢？
你好，你软件账务处理里面的 但是这个实际金额在汇算清缴之前发下去都包含在里面。
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学堂老师，问一下，企业所得税汇算清缴中工资薪金支出账载金额及实际发生额，是指我记账软件里应付职工薪酬贷方数及借方数吗？还是个税系统里申报的1-12月申报数呢？
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汇算清缴企业所得税填报中，职工薪酬支出及纳税调整表中的账载金额是填计提数还是发放数 ，就是应付职工薪酬的贷方累计数还是借方累计数？
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老师，请问汇算清缴里面的工资薪金支出账载金额是填写应付职工薪酬账户贷方余额还是贷方发生额？汇算清缴中工资薪金支出实际发生额是填写应付职工薪酬借方发生额吗？就是截图里面对应要填什么数字
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工资薪金有部分是销售人员工资，记入了主营业务成本里，在所得税汇算清缴里，职工薪酬支出及纳税调整明细表里，账载金额、实际发生金额和税收金额，是填写明细账里的应付职工薪酬的本年累计数，还是填写个税申报系统里面的本年累计数？
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老师 请问汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整表里面的账载金额就是计提费用金额取职工薪酬的贷方数是吧？实际发生额就取职工薪酬的借方数是吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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按照实际1-12月的工资说进行申报，2021年数据只要是在汇算清缴前发放的都计算在内是吧
对的是的，是这么做的。
您好，老师，如果21年发出去金额＞账载的金额呢？如何填写，实际有上面的工资未发完的，有些工资发放的是之前年份计提的工资！按照实际发放的账目金额填写呢？还是这些之前年份的工资以前年份也已申报，后发而已！
是按照申报个税系统里实际发放的1-12月来填写数据还是账目里实际发放的工资数填写呢？
好，什么原因？你是少做了计提吗？
之前年份的已经计提了，你抵扣了没有，如果是抵扣了的话就不影响的，这里实际金额就等于你的账单金额。
好嘞，谢谢
不用客气，工作愉快。