学堂老师，问一下，企业所得税汇算清缴中工资薪金支出账载金额及实际发生额，是指我记账软件里应付职工薪酬贷方数及借方数吗？还是个税系统里申报的1-12月申报数呢？
你好，你软件账务处理里面的 但是这个实际金额在汇算清缴之前发下去都包含在里面。
-
Q
学堂老师，问一下，企业所得税汇算清缴中工资薪金支出账载金额及实际发生额，是指我记账软件里应付职工薪酬贷方数及借方数吗？还是个税系统里申报的1-12月申报数呢？
-
Q
汇算清缴企业所得税填报中，职工薪酬支出及纳税调整表中的账载金额是填计提数还是发放数 ，就是应付职工薪酬的贷方累计数还是借方累计数？
-
Q
老师，请问汇算清缴里面的工资薪金支出账载金额是填写应付职工薪酬账户贷方余额还是贷方发生额？汇算清缴中工资薪金支出实际发生额是填写应付职工薪酬借方发生额吗？就是截图里面对应要填什么数字
-
Q
工资薪金有部分是销售人员工资，记入了主营业务成本里，在所得税汇算清缴里，职工薪酬支出及纳税调整明细表里，账载金额、实际发生金额和税收金额，是填写明细账里的应付职工薪酬的本年累计数，还是填写个税申报系统里面的本年累计数？
-
Q
老师 请问汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整表里面的账载金额就是计提费用金额取职工薪酬的贷方数是吧？实际发生额就取职工薪酬的借方数是吗？
热门问答 更多>
-
如果一个合同中既有供货，安装，施工，调试，检测，那么开发票应该开几个点的
-
外贸企业，运费问题，国内的头程运费是按照提货时间筛选当月的数据进行汇总计提，表格数据一直都在补充，举个例子，1月我运费计提了100块，二月运费计提了200块，然后三月去筛查1月的时候，1月的运费又多了50块，在3月当下看1月的数据我就少计提了，然后，每个月都有少计提的部分，账面上我应该如何去调整，然后在确认运费结转的时候，又是按照产品销售的情况去结转的，然后科目的余额是体现的哪部分差异自己弄不太清楚了，请老师分析下，少计提的部分我应该如何调整，科目余额主要是哪部分数据？
-
工会是不是得单独开设一个银行账户呀？能用其他账户当工会账户不
-
老师，你好，汇算清缴补交的企税还要计提企业所得税不，我直接做账是冲利润分配，借 利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 缴款时借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款。这样操作对不对
-
老师，我报关单和出口发票没有写规格，但是进项进来给我开了规格，影响退税吗？是不是没有多大关系？
-
董孝彬老师，我公司是小规模纳税人，我公司在广州，我公司是电商，现在第二季度基本结束，线上收入统计出来大概4万多，之前线下的销售没有开票，因为怕线上收入太多，到时季度收入超过30万就要交增值税了。所以等到季末确定出线上收入，再决定开线下的收入。现在一次性开25万的发票给别人，这金额会不会太大了？会不会引起税务局的关注？
-
老师，请问一下公司零售车辆开票法人私户收款22万。法人名字转进公户24万。开票借库存现金 法人转公户挂往来款，借银行存款24 贷其他应付款24 是不是法人转公户要借银行存款 贷库存现金22 其他应付款2万啊？
-
老师：我们公司把以前入资款，挂往来了，现在该怎么调整呢，直接可以吧往来调，调回入账款吗？以前入资款漏报的印花税该怎么办呢
-
老师，员工没有建行工资卡，我对公账户是建行，他有邮政银行卡可以给他发工资吗？
-
老师，数据透视表的单价如何让它不求和？而且按行顺序排放
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
按照实际1-12月的工资说进行申报，2021年数据只要是在汇算清缴前发放的都计算在内是吧
对的是的，是这么做的。
您好，老师，如果21年发出去金额＞账载的金额呢？如何填写，实际有上面的工资未发完的，有些工资发放的是之前年份计提的工资！按照实际发放的账目金额填写呢？还是这些之前年份的工资以前年份也已申报，后发而已！
是按照申报个税系统里实际发放的1-12月来填写数据还是账目里实际发放的工资数填写呢？
好，什么原因？你是少做了计提吗？
之前年份的已经计提了，你抵扣了没有，如果是抵扣了的话就不影响的，这里实际金额就等于你的账单金额。
好嘞，谢谢
不用客气，工作愉快。