就比如说一家租客我给他开了2023.11.20-2024.05.19半年的发票50000元（我是12月全部做了收入），但是我成本只按一个月在摊销，导致去年12月的利润虚高，那我能在的到202401月的时候把剩下的5个月成本一次性补上吗？税务查账会有问题吗？
你好，可以的，没有关系的，但是你五月底之前得发票到了这个成本。
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老师，我想请问一下，我新入职了一家建筑公司，这家公司，2017年成立，2019年10月以后才有业务，以及账务。但是我面试的时候了解到，说是2019年的财务报表利润虚高，因为在年底开出的销项发票，但是成本票都是在次年给过来的。由于他们马上要审计。请问，这个情况，是可以怎么调一下吗？
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老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？
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老师好，我于2019年5月份跟朋友名自岀资80万凑了160万开了一家酒店（160万包括第一年的房租18万）各占50％股份，直到2022年6月底我们按照利润表分了利润酒店转让给我自己经营，共同经营帐期间由我记帐，18万的房租我会从利润表里每月摊销15000元的费用，从第二年开始的房租都是我从利润里拿出来的钱交的，在2022年5月份的时候又从利润里拿了18万交了下一年的房租，但是我们只共同了2个月就转让给我了，现在有2个问题希望老师帮助分析一下1：房租在利润表每月摊销1.5万对吗？2：从我接手饭店开始预交的房租还剩下10个月也就是15万，我需要拿（转让金+剩余房租15万）÷2来给他，但是合作伙伴说房租应该是18万，请老师帮忙分析一下到底多少啊？谢谢
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老师您好我问的问题有点复杂，税务局打电话要查我们2021年的账，说有疑点，我们报的个人经营所得是查实征收的，2021年12份月的账，之前的会计是按暂估的成本费用入账的，等到2022年1月底这笔暂估的成本发票开回来了，会计就把应付账款，销售费用返方向冲销了，然后按照实际发票入了成本费用，但是这笔成本费用是不是就变成一月份的了，报税系统上的成本费用也没有改过来，我现在有点蒙蒙的
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就比如说一家租客我给他开了2023.11.20-2024.05.19半年的发票50000元（我是12月全部做了收入），但是我成本只按一个月在摊销，导致去年12月的利润虚高，那我能在的到202401月的时候把剩下的5个月成本一次性补上吗？税务查账会有问题吗？
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好的，之后收入我就按月确认，成本也是这样。
可以的，可以这么做。
那比如，租客的时间是2023.11.20-2024.5.19半年的发票，那我5月的成本只能摊销19天吗？还有19天要下次开票确认收入才能摊销是吗？
你好，对的，是的，是这么做的。但是你开发票能不跨年吗？
就要跟租客去沟通了。
开跨年发票有什么风险吗？
那最好是沟通一下的。
我们这样开跨年的发票有什么风险吗？还有一家单位开票是23年12月开的2024.01.16-2024.07.15的房屋，因为有3个月的免租期（租金其实就开4-7月的），那我这个成本怎么摊？
如果你的收入按月确认，增值税的销售额和所得税的销售额不一致。
免租期的时候你收入怎么确认的？收入是分到免租期了吗？还是直接没有确认收入啊？那你自己说一下可以吗？
发票是直接开了后面三个月的，免租期没有开票的。那我收入不是12月确认啦，那我的成本要先补上吗？
是的，收入和成本需要匹配。
好的，那我都在1月份都补提就可以是吧.
对呀，可以这么做的。