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老师,12月份的账企业所得税没有计提,1月份直接计提缴纳的那12月份的净利润是不是就不对啊,对未分配利润提法定盈余公积也有影响这个怎么补救啊,工商年报时的净利润怎么填啊

2024-02-26 11:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-26 11:44

同学你好 这个补计提就可以 是什么会计准则

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快账用户3806 追问 2024-02-26 11:46

小企业会计准则,工商年报时的净利润就按12月份的报表填写吗

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齐红老师 解答 2024-02-26 11:50

同学你好 这个是填写年度的

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快账用户3806 追问 2024-02-26 11:55

是的,这个年度的包不包括最后那个季度没计提的企税啊

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齐红老师 解答 2024-02-26 12:00

同学你好 对的 这个包含的

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快账用户3806 追问 2024-02-26 12:05

正常这个年报净利润是扣掉第四季度企税的是吧,因为我没有计提所以年报只能按没扣除前的填对吧,等于这个报表数据对企业来说不太精准对吧

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齐红老师 解答 2024-02-26 12:10

同学你好 补计提就可以了

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同学你好 这个补计提就可以 是什么会计准则
2024-02-26
同学你好 先申报四季度所得税再用未分配利润减去本季度所得税的金额计提法定盈余公积
2025-01-15
您好 借 本年利润700 贷 利润分配-未分配利润700
2022-06-20
同学你好 借所得税费用 贷应交税费所得税 借应交税费所得税 贷银行存款
2022-02-16
你好,这个是正常的,因为你直接用了未分配利润科目,
2022-01-11
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