老师，固定资产账上有，有的还在使用 ，老板想把这个固定资产从账面上处理掉 但是实物不卖，这样操作不合规吧？（起因是 有一台设备要卖掉，老板想着会利得交税金的 所以想这么操做。）但是我也算了下 我们所得税率5% 交1W的企业所得税 不算对多吧

老师好，我想请问一下，2020年的账面资产减值准备是112800，实际收回也是对应这笔减值准备的坏账，汇算清缴时我也根据这笔做了调减，税局也已退税，但我发现账面上还剩余-25000的坏账准备递延所得税资产，我现在不知道怎么把这个-25000调整走，因为现在我利润表上已经没有资产减值准备了。请老师帮我写一份分录，调走这笔递延所得税资产，谢谢！

我们公司去年财务做的账，有一辆车以旧换新，结果固定资产没有出处理掉，汇算清缴已经申报了，我们不是有需要退税2021年所得税，结果税务局匹配企业所得税收入和增值税收入不一致，让我们查，结果发现有一辆车没有处理掉国定资产，一辆是卖了，但是凭证有做错差额两百多，我们领导叫我重把去年汇算清缴更正，你觉得对我个人来讲有什么风险吗，我看了账旧换新车，处置旧的净损失金额万以上，所以申请退税要退在原来基础上要退的加上这次改报表增加退税额很多

有一个小规模有限公司，是生产企业，做包装材料的，2019年注册的。然后一直都走私账，今年那个老板想贷款，贷不出来，原因是公账没有银行流水，所以，现在那个老板想把公账用起来，但是他不太想叫谁听，我说一般纳税人控制季度30万以内不用交增值税，但是企业所得税你得交，那个老板的意思是说要交多少，我说你没有成本票，你只有工资是算成本，但是又根据成本是由料，工资，费用组成，我跟他说成本的那个工资80%已经是很多了还有20%交企业所得税，老板有点不愿意，他说小规模的钱基本上可以做成负利润的，他说工资按百分百或者更多，那样就不用交企业所得税了，我有点不敢冒这个险，请问大家小规模是怎么操作的，材料的费用对方要我们交六个点老板不愿意，所以这个账一般是怎么做的呢

老师，固定资产账上有，有的还在使用 ，老板想把这个固定资产从账面上处理掉 但是实物不卖，这样操作不合规吧？（起因是 有一台设备要卖掉，老板想着会利得交税金的 所以想这么操做。）但是我也算了下 我们所得税率5% 交1W的企业所得税 不算对多吧

老师，您好，我们是一家检验检测公司，有检测设备一台，价值2.2万，2023年6月购进的时候参照我们老会计的做法直接走了管理费用，没有计入固定资产。我们公司只有这一台设备。在我们学堂听课后学习到这样做不对，我想调整一下，请问我从记账方面怎么调整，所得税汇算清缴我还没有申报，不想享受固定资产一次性扣除的政策，请问老师，我们怎么调整，谢谢老师