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老师车辆ETC开出去的发票汇总显示600,然后有50显示不征税,但是加税合计还是600,但是电子税务局上面加税合计550有这50就没有,这是什么原因呢?

2024-03-03 11:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-03-03 11:30

同学你好。充值ETC获取的税率为不征税的增值税电子普通发票不得作为进项税额抵扣凭证,不得抵扣进项税额"不征税部分有的是政府还贷公路的部分是不征税的。这部分不能抵扣进项税的

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快账用户4970 追问 2024-03-03 11:32

老师那我账上的税和电子税务局税可以对上,但是价税合计对不上

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齐红老师 解答 2024-03-03 11:36

另外一部分是普通发票。全额部分。比如 税额是20 价款580 发票总金额600 那么580全额费用 20抵扣 申报时20的进项税额

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快账用户4970 追问 2024-03-03 11:37

老师这50是不是ETc平台也正常扣款了,虽然不征税

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齐红老师 解答 2024-03-03 12:08

是的。正常扣款 只是对方属于不征税收入

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同学你好。充值ETC获取的税率为不征税的增值税电子普通发票不得作为进项税额抵扣凭证,不得抵扣进项税额"不征税部分有的是政府还贷公路的部分是不征税的。这部分不能抵扣进项税的
2024-03-03
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