老师 12月工资少计提的部分在一月补计提的分录怎么做呀？

你好！借以前年度损益调整贷应付职工薪酬

2024-03-05

你好，12月计提工资管理费用的工资少计提了，1月份补计提的分录是借：以前年度损益调整—管理费用 3600 贷：应付职工薪酬—工资 3600

2021-03-13

你好，22年12月少计提工资，23年补计提分录是借：以前年度损益调整贷：应付职工薪酬—工资

2023-02-13

您好，把原分录红冲，再做正确金额的计提工资分录，损益科目用以前年度损益调整（没有这个科目直接用利润分配-未分配利润）代替，同时申报2024年的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。是这么操作，但咱计提多少呀，这是利润的减少，季度和年度申报有差异的话，系统会有风险提示的

2025-02-19

同学您好，金额小可在当期补，大的通过以前年度损益调整借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬，贷：银行存款，其他应交款-公积金，交交税费-个税

2023-02-16

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