老师，请问我公司2020年6月几个股东转钱进公司通过其他应付款科目核算，后来账上转实收资本时，备注写待出资，借方是其他应收款，贷方是实收资本。我2021年实收资本的营业账簿印花税已经缴纳了，但是工商年报的实缴出资额一直填0，请问我现在要怎么操作，谢谢！
这个其他应付款有银行流水吧，你这个账务处理不对，你当时挂了其他应收还是其他应付。
-
Q
老师，有个问题想咨询下，2016年公司借股东款27万元，是借记：银行存款 27万，贷记：其他应付款-XX 27万，在2019年的时候，我接手这个做账工作，领导意思是开业这么久，需要做点实收资本，然后叫我把这笔往来款转实收资本 ，我就做了这么一笔：借记：其他应付款 27万，贷记实收资本27万，怎样做是否不对？然后在19年5月的时候，有两笔股东往来款我也是做进了实收资本里面。回单上注明是借款。我看着学堂里老师说注明是借款的不能作为实收资本，注明投资款的才可以做为实收资本。请问我年末要怎样处理，是认缴制公司，而且缴足资本是很久之后，现在也不用做实收资本吧。
-
Q
#提问#请问老师，我方股东6.1注资，前期所有资产已经评估算为实收资本，7月代前股东支付3月份土地租金127万，我做借：预付账款A单位，贷：存款，我用了一个科目其他应付款-前股东来区分6月前后业务，此时我应该借方冲减前期公司对前股东的其他应付款，因为我是代他支付前期的，做：借：其他应付款-前股东127万，那我贷方用什么科目合适？
-
Q
老师，请问我公司2020年6月几个股东转钱进公司通过其他应付款科目核算，后来账上转实收资本时，备注写待出资，借方是其他应收款，贷方是实收资本。我2021年实收资本的营业账簿印花税已经缴纳了，但是工商年报的实缴出资额一直填0，请问我现在要怎么操作，谢谢！
-
Q
老师们，老板是公司100%控股股东，2022年1月份注册，老板在2022年和2023年借公司周转资金3万多，挂在其他应付账款中，2024年4月份老板又分5笔分批打款给公司16万元（以注册资本金形式）， 问题1：其他应付账款的资金与老板商量若他同意是否也转到实缴资本金中？ 问题2：总注册资本金是200万元，我在挂账是先做了借：其他应收账款—老板 200万元 贷：实收资本 200万元，借：银行存款16万 贷：其他应收账款 16万 这样做分录合规吗？ 问题3：老板在4月份交的这16万注册资本金是否需要出纳写收据？（暂时没出纳，我做账并兼出纳工作），是否去工商局备案出具出资证明？
-
Q
老师，我想咨询一下，我公司原来的注册资本是100万，都没有实缴，但是账上已经做了分录，借其他应收款100万，贷实收资本100万，然后也已经缴纳了营业账簿税。2024年工商变更减资到45万，然后股东12月份把投资款汇到账上，那我12月份的账就冲掉原来的分录，借实收资本100万，贷其他应收款100万，然后再做按汇款单上投资款再做借银行存款45万，贷实收资本45万吗？谢谢！然后我们现在工商还没有验资，是不是可以账上我先做好，后面去验资之后再修改税务局上投资方信息，谢谢！
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
备注写的是借款，账上挂的是其他应付款，有银行流水的。之后转实收资本科目时，又挂了其他应收款（资本金）
你好，那不对呀，应该是借其他应付款贷实收资本，出一个借款不支付转投资款的说明，然后之前的工商年报去修改。
好的，谢谢老师！
不用客气，工作愉快。
不好意思老师，我发现他们借款的金额和待出资的金额明细不一致的，总金额是一样的，那怎么处理
这些都有银行流水吗？都有银行流水一块儿做就行。
银行流水上的名字和出资人不是同一个人呢
不可以做不了，必须是股东打进来的。
好的，谢谢老师！
不用客气，工作愉快。