演示账套

老师，请问我公司2020年6月几个股东转钱进公司通过其他应付款科目核算，后来账上转实收资本时，备注写待出资，借方是其他应收款，贷方是实收资本。我2021年实收资本的营业账簿印花税已经缴纳了，但是工商年报的实缴出资额一直填0，请问我现在要怎么操作，谢谢！

2024-03-05 12:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-05 12:45

这个其他应付款有银行流水吧，你这个账务处理不对，你当时挂了其他应收还是其他应付。

快账用户7383 追问 2024-03-05 12:50

备注写的是借款，账上挂的是其他应付款，有银行流水的。之后转实收资本科目时，又挂了其他应收款（资本金）

齐红老师解答 2024-03-05 12:50

你好，那不对呀，应该是借其他应付款贷实收资本，出一个借款不支付转投资款的说明，然后之前的工商年报去修改。

快账用户7383 追问 2024-03-05 12:52

好的，谢谢老师！

齐红老师解答 2024-03-05 12:53

不用客气，工作愉快。

快账用户7383 追问 2024-03-05 13:02

不好意思老师，我发现他们借款的金额和待出资的金额明细不一致的，总金额是一样的，那怎么处理

齐红老师解答 2024-03-05 13:03

这些都有银行流水吗？都有银行流水一块儿做就行。

快账用户7383 追问 2024-03-05 13:04

银行流水上的名字和出资人不是同一个人呢

齐红老师解答 2024-03-05 13:05

不可以做不了，必须是股东打进来的。

快账用户7383 追问 2024-03-05 13:06

好的，谢谢老师！

齐红老师解答 2024-03-05 13:07

不用客气，工作愉快。

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