请教下，小规模纳税人季度申报，如果3月份收到的成本发票有20万（开票日期也是3月份的普票），本季度的收入只有5万，原则上利润是5-20=-15亏 我可以把20分给下个季度再做账吗？5-10=-5做成只亏5剩下的10用第二季度用，这样操作可以吗？
可以的，可以这么做的，做预付账款里面的。
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你好 想咨询一下 本公司属小规模纳税人 在1-3月 所开票收入未达30万 本可享小规模未超30万免征增值税优惠的 但因我们1-3月去税局代开了专票 而在代开专票时税局需马上预扣增值税和城建税的 所以现想了解 因1-3月未达30万 已预交的增值税和城建税也未抵扣 而所预扣的增值税和城建税能否留到 第2季度或第3季度 才抵扣吗？ 如果可以留抵 那塡申报表时应该如果塡写才能体现出让增值税和城建税留到第2季度抵扣使用（需要做什么操作或申请吗 还是第二季度时系统会自动帮抵所需扣的增值税和城建税？
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做跨进电商进口，主营业务是服务费（进出都不开发票）第一个月收入2万以内，第二个月收入11万，第三个月收入1万5，请问小规模是按月交税还是可以按季？我第二个月11万申报纳税了已经，那其实一个季度不超过30万收入，超过10万的这个月也不需要缴纳税款的是吗？我们公司业务是不开票的（进口电商平台不需要开发票，日本也没有开进项票给我们）
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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请教下，小规模纳税人季度申报，如果3月份收到的成本发票有20万（开票日期也是3月份的普票），本季度的收入只有5万，原则上利润是5-20=-15亏 我可以把20分给下个季度再做账吗？5-10=-5做成只亏5剩下的10用第二季度用，这样操作可以吗？
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你好，老师，我想问一下建筑业小规模现在申报是按季度申报吗？因为4月份开了60万发票，5月份要开50万发票出去，那我需要确认我的收入110万，但是我当月的成本是在第二季度回来一起算还是只是按当月回来的算，第二因为我的成本不够，那么我需要做暂估入账，通常只能暂估材料 其他交通等费用 招待费用可以暂估吗？
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甲每个月获得劳务报酬1万，6个月支付多少个税
粤公网安备 44030002003870号
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更好的处理方法应该是怎么样的呢？
你对应的成本根据你确认收入的来源，收入和成本需要匹配，这个就是最好的方法
我就是收入成本匹配不会？按照什么原则还是需要计算？这里不会
借预付账款贷银行20 借主营业务成本贷预付账款5
5万是收入怎么用预付账款，这看不懂了老师
你好，你的成本是多少？
成本票20万 收入只有5万
我问你成本是多少，这5万对应的成本谁问你发票？
你的成本是多少？4万或者3万吗？
我也不清楚，老师帮我说下思路我捋捋
你好，你不知道你的成本，我们怎么给你写金额 假设是4万，我只是假设借预付账款，贷银行存款20， 借主营业务成本，贷预付账款4
我们只给你做账务处理，具体的金额算法你不会算的话，你可以问我们，但是我们现在你提供的数据算不出来。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。