请教下，小规模纳税人季度申报，如果3月份收到的成本发票有20万（开票日期也是3月份的普票），本季度的收入只有5万，原则上利润是5-20=-15亏 我可以把20分给下个季度再做账吗？5-10=-5做成只亏5剩下的10用第二季度用，这样操作可以吗？
可以的，可以这么做的，做预付账款里面的。
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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请教下，小规模纳税人季度申报，如果3月份收到的成本发票有20万（开票日期也是3月份的普票），本季度的收入只有5万，原则上利润是5-20=-15亏 我可以把20分给下个季度再做账吗？5-10=-5做成只亏5剩下的10用第二季度用，这样操作可以吗？
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你好，老师，我想问一下建筑业小规模现在申报是按季度申报吗？因为4月份开了60万发票，5月份要开50万发票出去，那我需要确认我的收入110万，但是我当月的成本是在第二季度回来一起算还是只是按当月回来的算，第二因为我的成本不够，那么我需要做暂估入账，通常只能暂估材料 其他交通等费用 招待费用可以暂估吗？
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老师早上好，想让老师帮我指点一下。本公司是一般纳税人，做出售猪肉公司（享受免增值税政策并有自己开农产品收购毛猪发票）。业务流程：自开采购毛猪收购发票而后把毛猪送到屠宰场屠宰，而后出售猪肉来做收入）。1、24.12月份国税核查时说22年度收购毛猪发票开的不合规范，要冲红重开并且让我调点成本出来，相应交一点所得税；2、在24.12月份，红冲22年开的农产品收购发票20万，但按国税要求，蓝字发票只能开15抵冲。要把冲红5万发票调出来，不让抵减成本，也就22年度利润增多5万并交纳一定所得税。问题：现在开红的发票20万，蓝字发票15万，此5万不知如何处理会计分录让账务平衡了。
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老师，就是外账这边我这边有两家小规模纳税人公司7-9月报的是6-8月的收入，但是6月份的成本我是在6月就结转了的。这个季度我看了一下，我在7-9月应该对应的结转6-8月的成本才对。9月份的发票因为是在10月份开具的，9月收入我在10月份确认收入，那9月成本我在9月份就不能结转了吗？到下个季度报10-12月的时候才能结转9月成本吗？但是我6月成本在6月份已经结转过了，如果9月成本不结转的话，7-9月的成本就太少了，我可以在9月只结转一部分成本吗？
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更好的处理方法应该是怎么样的呢？
你对应的成本根据你确认收入的来源，收入和成本需要匹配，这个就是最好的方法
我就是收入成本匹配不会？按照什么原则还是需要计算？这里不会
借预付账款贷银行20 借主营业务成本贷预付账款5
5万是收入怎么用预付账款，这看不懂了老师
你好，你的成本是多少？
成本票20万 收入只有5万
我问你成本是多少，这5万对应的成本谁问你发票？
你的成本是多少？4万或者3万吗？
我也不清楚，老师帮我说下思路我捋捋
你好，你不知道你的成本，我们怎么给你写金额 假设是4万，我只是假设借预付账款，贷银行存款20， 借主营业务成本，贷预付账款4
我们只给你做账务处理，具体的金额算法你不会算的话，你可以问我们，但是我们现在你提供的数据算不出来。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。