同学您好! 是的,如果2022年企业所得税汇算清缴后有弥补亏损300万,而2023年利润累计为290万,那么在排除其他因素的情况下,2023年企业所得税汇算清缴后确实还剩下10万的弥补亏损额。

老师您好,2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万,2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万,以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误,需要调增缴税,弥补的亏损额按300弥补?还是按300减10弥补?
老师,2021年12月份的时候利润总额是亏损30万,2022年5月汇算清缴的时候调增了20万,2022年6月申报当年企业所得税时,弥补以前年度亏损是按亏损的30万减除,还是汇算清缴后亏损的10万减除?
老师请问,2022年账面实现利润20万,2021年汇算清缴企业所得税弥补亏损明细表当年待弥补亏损额-36万元,今年就不需要缴纳所得税,需要填制会计分录吗
请问一下,2022年的企业所得税汇算清缴有弥补亏损300万,2023年利润累计290万,如果排除其他因素,2023年企业所得税汇算清缴后还有10万的弥补亏损额吗?
企业所得税汇算清缴表,企业所得税弥补亏损明细表,可结转以后年度弥补的亏损额,是税前的利润总额?弥补亏损额,不应该是扣除企业所得税后额净利润吗
老师,重复结账成本了(比如:10月结转了,11月又重复结转),怎么写分录账务处理才能平账?
老师 请问怎么在电子税务局导个税申报表?
增值税是教练员缴纳还是驾校缴纳
老师 请问小规模纳税人 现在要冲红去年以前年度的发票还可以吗
建筑施工合同,企业选用投入大核算比例确认收入,已投入总成本比例80%,近期甲方要求开票开具50%,相应账务处理,增值税怎么处理
咨询一下,外贸企业 上月出口了2台,暂不符合出口退税条件,可以不开票吗? 如果不开票要申报未开票收入,这个要缴纳增值税吗
老师一抵九政策1%的专票可以抵吗?@董孝彬老师
老师 请问小规模公司 现在要冲红以前年度的发票还可以吗
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老师,电子税务局有供应商开的发票,实际我们没收到,也不知道有没有这笔业务发生,但又被会计勾选抵扣了,这怎么操作处理平账?
如2023年做了营业外支出10万,这个汇算清缴时是要调增的,那我有10万的弥补亏损,这个营业外支出调增了也不用交税的,是吗?
是的,如果2023年有10万的弥补亏损额,而营业外支出调增了10万,那么这10万的营业外支出可以用弥补亏损额来抵扣,因此不需要因此部分缴纳企业所得税。但具体情况还需结合其他税务因素进行综合判断。