1月开的发票2月红冲了，但增值税2月已经交了，增值税流转怎么做分录？

同学，2月红冲在你的增值税申报表上也会显示，最终以冲红后的金额为准。

2024-03-07

你申报的时候已经交了税款，比如你是在13%销售货物一栏里面申报的。开了负数发票之后，你再13%填写负数销售额，然后再开正确的，用你这个负数和正数合计填写。你之前申报的不含税的销售额和你重新开的这个发票是不是一样？不一样的，如果二月份没有其它的业务，应该是零申报。

2022-03-14

你好，你可以申报12月的时候申请退税或者做留抵税额，明年继续抵扣

2024-12-14

你好不用做分录的有税款时直接抵扣

2023-03-01

1 月分录没问题，符合销项大于进项时的结转规范； “转出未交增值税” 年末结转至 “未交增值税” 即可，“未交增值税” 缴纳时借 “未交增值税” 冲减贷方余额； 2 月冲销需做红字销项分录，还需借 “未交增值税”、贷 “转出多交增值税” 调整未交增值税； 3 月：①缴 1 月增值税：借 “未交增值税 3137.92” 贷 “银行存款”；②缴附加税：借 “税金及附加 600.32” 贷 “银行存款”；③3 月留抵无需额外结转。

2025-09-25