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老师你好,我们有个业务处理是这样的,是出口报关的就用英文名字开出的出口0税率发票,出口不报关就开用中文名字13%的专票。这种情况一直有5年,去年审计要求我们分开,请问几年的应收都要分开,要怎么区分呢?我需要一个一个凭证改吗?

2024-03-08 21:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-03-08 21:41

 您好,一个一个凭证改不现实的, 5年全部的这个业务金额 借:应收(负)  贷:主营业务收入(负)   销项税  (负) 借:应收    贷:主营业务收入-出口0税率 借:应收    贷:主营业务收入-视同内销     销项税 

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 您好,一个一个凭证改不现实的, 5年全部的这个业务金额 借:应收(负)  贷:主营业务收入(负)   销项税  (负) 借:应收    贷:主营业务收入-出口0税率 借:应收    贷:主营业务收入-视同内销     销项税 
2024-03-08
同学你好,上述问题暂无老师能解答,非常抱歉!
2021-04-20
你好,学员,耐心等一下
2023-04-05
同学你好 这个是没有的
2022-10-13
同学你好2月份出口,借:应收账款200 贷:主营业务收入200 3月份收到进项发票 借:库存商品88.5 应交税费-应交增值税-进项税额11.5贷:应付账款100 正常情况下出口的时候就开形式发票了,你这个出口200万是自开的免税发票吗?
2023-04-04
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