演示账套

Q

老师去年暂估成本多了，汇缴时利润调增，怎么做分录

2024-03-09 14:45

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-03-09 14:47

借主营业务成本贷应付账款，当时做的暂估是这个吗？如果是的话，借应付账款贷利润分配未分配利润。

快账用户3467 追问 2024-03-09 14:50

是那样暂估的，老师，应付账款，贷利润分配，后面还有吗

齐红老师解答 2024-03-09 14:50

没有了，就这一个。只冲差额就行

快账用户3467 追问 2024-03-09 14:51

利润调增了四万，弥补亏损有三万，那一万怎么记账

齐红老师解答 2024-03-09 14:51

那1万不用单独做账务处理，你需要补的税款，借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税，借交税费企业所得税贷银行这个你做汇算清缴交税的时候再做就行。

快账用户3467 追问 2024-03-09 14:52

一万是需要交所得税的

齐红老师解答 2024-03-09 14:53

你好，上面给你写了金额是10,000× 5%

快账用户3467 追问 2024-03-09 14:54

谢谢老师

齐红老师解答 2024-03-09 14:55

不用客气，周末愉快。

借主营业务成本贷应付账款，当时做的暂估是这个吗？如果是的话，借应付账款贷利润分配未分配利润。

2024-03-09

借主营业务成本贷应付账款，当时做的暂估是这个吗？如果是的话，借应付账款贷利润分配未分配利润。

2024-03-09

您好，意思是要把这个暂估冲掉，是吧

2025-07-28

你好，是的，你直接冲减之前的成本，然后按照发票重新做，不过把成本部分计入到以前年度损益调整科目

2023-04-10

你好，同学，后期还会回发票吗目前没有回发票的话，正常延续暂估，后期回发票，冲回暂估，按照发票重新做账

2023-11-08

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师