老师，一般纳税人餐饮企业采购蔬菜，拿回来的普票是免税的，含税金额18000，那么做分录应该怎么计算进项税额
你好，对方是自产自销的吗？
-
Q
购入时的分录： 借：库存商品--大米 15万 进项税额1.35万 贷：应付账款/银行存款 16.35万，一般纳税人采购的商品入账不可能是含税金额呀，那么进项转出时怎么会有一个换算不含税这一步了，一般纳税人采购账面价值入账应该是不含税的呀，
-
Q
老师你好，请问我们是餐饮公司一般纳税人，收到一张免税的普票，金额1万，请问我们可以自行计算多少进项？填报表时怎么填呢？
-
Q
老师，商业企业的一般纳税人，比如：这个月含税销售共11万，老板问我得开回来多少进项票（含税），我应该怎么计算
-
Q
老师，商业企业的一般纳税人，比如：这个月含税销售额共开票100万，老板问我得开回来多少进项票（含税），我应该怎么计算
-
Q
位于甲市的家餐饮企业是增值税一股纳税人，享受生活性服务业纳税人加计抵减政策。2022年5月发生下列业务：(1）进口一批西餐调料，该企业按照海关填发的税款缴款书缴纳了进口环节增值税1.35万元(2）购人一批罐头，取得．锻纳人开具的增值税专用发票，注明金额20万儿，80％用于企业经营、20％用于职工集体福利。(3）从蔬菜批发市场购进肉、蛋、蔬菜，取得增值税普通发票，金额合计40万元。(4）该企业当月取得现场餐饮收人含增值税金额127.2万元；现场制作食品外卖和送餐，取得含税金额26.5万元。(5）该企业将一间位于乙市的“营改增”后自建的门面房出租给其他企业使用，收取含税租金21.8万元。问，业务4.5中增值税销项税合计为多少万元？问题二，该企业当期在甲市应纳税额为
热门问答 更多>
-
XX公司XX分公司每个季度也要报税吗
-
请问老师，单位是行业协会，收取的非学历教育增值税可以选择简易计税3%吗？
-
请问老师，行业协会收取的会费收入是免增增值税的对吧，开具的是非税收入的票据，请问需要申报增值税么？
-
老师好，请问建筑施工企业有什么风险点需要注意的
-
老师好，商贸公司销售发票后面必须附销售清单吗？
-
老师， 赊销的情况，分录是 借：应收账款 贷：主营业务收入 借： 主营业务成本 贷：库存商品 等到客户回款了 借： 银行存款 贷：应收账款 是这样吗？
-
老师，景区娱乐小火车折旧几年
-
郭老师，混合交易和视同销售有什么不同呀，税率按哪个
-
老师，你好，请问母子公司，母公司借支给子公司的钱，可以转为投资款吗
-
25年的汇算清缴已经报完是按审计调整后的报表申报的，其中有70万的收入挂在应收账款里是因为开票限额开不了这么多票所以才按每个月一点点开，所以汇算清缴我就按审计调后的报了其中就包括了这70万 但是我账上是得在26年的时候体现收入开票但这部分又在26年了那预缴企业所得税的时候就重复了 那我这边怎么操作稳妥一点呢，可以冲减收入吗？还是26年汇算时调减，或者26年还按审计报表走他还会把这笔调走不就对上了吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
批发市场
抵扣不了的，得是自产自销才可以借原材料，贷银行存款18000。
发票开过来是普票，税率和税额都是*，也就是免税，对不
对的，是的，流通行业可以免增值税。
那么只能进成本，不能抵扣进项
分录也不需要做进项税额分离
是的，对的，是这么做的。
那如果是采购农户或者庄园的，那么进项要分离吗，税率按多少计算
9%的可以加税分开，正常抵扣增值税。
老师这里为么不是10%呢
你好，你又不是深加工，为什么是10%
初级农产品加工成菜品
你好，餐饮的不是深加工 人家是深加工13%。
看到了，不会让你们多抵扣，也不会让你们少抵扣的。
老师，深加工具体指哪些
比如用木头加工成柜子、桌椅。
用鸡蛋、面粉加工生产成蛋糕。
好的，非常感谢郭老师
不用客气，工作愉快